关于岳阳楼区2022年预算执行情况与
2023年预算（草案）的报告
——岳阳楼区第六届人民代表大会第二次会议
2022年12月14日
区财政局局长 刘海龙
各位代表：
受区人民政府委托，现提出2022年财政预算执行情况及2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻落实党的二十大精神，在区委区政府的坚强领导和区人大的监督指导下，紧紧围绕打造名副其实省域副中心城市的核心引领区和首善之区目标，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，较好地完成了年度目标任务，预算执行情况总体良好。
（一）预算收支执行情况
1．一般公共预算
收入预算执行情况。区本级一般公共预算地方收入预计完成11.45亿元，占预算的100%，增长12.5%。其中：区级地方税收8.75亿元，增长14.5%；非税收入完成2.7亿元，增长6.4%，非税收入在区级地方收入中的占比为23.6%。
区本级地方收入11.45亿元，上级补助收入21.09亿元，债务转贷收入0.57亿元，上年结余2.25亿元，调入资金2.53亿元（从政府基金预算调入1.83亿元、从国有资本经营预算调入0.7亿元）、动用预算稳定调节基金0.4亿元，收入总计38.29亿元。
支出预算执行情况。区本级一般公共预算支出预计35.8亿元，占预算的99.4%，增长36.0%，主要是市级事权体制改革后支出增加。其中，民生支出28.87亿元，民生支出占一般公共预算支出的比重为80.6%。
区本级一般公共预算支出35.8亿元，上解支出2.27亿元，结转下年支出0.22亿元，支出总计38.29亿元，收支平衡。
一般公共预算支出分科目来看，主要支出科目为：一般公共服务支出5.15亿元，增长51.1%；公共安全支出0.48亿元，增长-7.7%；教育支出9.4亿元，增长119.6%；文化旅游体育与传媒支出0.17亿元，与上年持平；社会保障和就业支出4.74亿元，增长16.0%；卫生健康支出3.31亿元，增长11.1%；节能环保支出0.69亿元，增长108%；城乡社区支出6.24亿元，增长42.8%；农林水支出1.09亿元，增长30.2%；交通运输支出0.21亿元，增长-61.0%；住房保障支出2.86亿元，增长-19.9%；灾害防治及应急管理支出0.42亿元，增长-33.1%；债务付息支出0.45亿元，增长6.5%。
税收返还和转移支付情况。2022年，我区预计收到上级补助收入26.19亿元，其中：返还性收入2.45亿元；一般性转移支付收入18.64亿元（均衡性转移支付收入3.37亿元，增长11%；县级基本财力保障机制奖补资金收入1.54亿元，增长10%，增加0.14亿元）；专项转移支付收入5.1亿元。
其他需要报告的事项：
（1）区级预备费。预算安排5000万元，实际支出4999万元，其中：一般公共服务支出767万元、文化旅游体育与传媒支出246万元、社会保障与就业支出282万元、卫生健康支出2624万元、城乡社区支出508万元、农林水支出194万元、灾害防治与应急管理支出270万元、其他支出32万元。
（2）区级预算稳定调节基金。上年基金余额为6688万元，本年动用基金4000万元，年底基金余额为2688万元。
（3）区级“三公”经费。严格落实过“紧日子”的要求，进一步压减“三公”经费，全区“三公”经费年初预算数426万元，全年预计支出执行数385万元，比预算减少9.6%，年底对于未使用完的全部收回并统筹安排。
2．政府性基金预算
全年预计政府性基金收入7.89亿元，其中上级转移支付收入4.48亿元，专项债务转贷收入3.41亿元；全年预计政府性基金支出6.04亿元，调出资金1.83亿元，结转下年支出0.02亿元，收支平衡。
3．国有资本经营预算
预计全年国有资本经营收入0.96亿元，其中：上级转移支付收入0.15亿元，国有资产处置收入0.7亿元、其他收入0.11亿元；预计全年国有资本经营支出0.26亿元，调出资金0.7亿元，收支平衡。
4．社会保险基金预算
全区社会保险基金收入6.3亿元，支出3.89亿元，滚存结余6.3亿元。分险种看：机关事业单位养老保险基金收入5.62亿元（包含市级事权下放单位下划3.5亿元），支出3.61亿元，滚存结余2.19亿元；城乡居民养老保险基金收入0.33亿元，支出0.22亿元，滚存结余1.6亿元；失业保险基金收入518万元，支出647万元，滚存结余1124万元；被征地农民养老保险基金收入3015万元，支出2万元，滚存结余2.43亿元。
（二）地方政府债务情况
省财政厅核定我区2022年地方政府债务限额31.28亿元。截至目前，我区地方政府债务余额31.28亿元，控制在省财政厅核定的债务限额以内。其中：一般债务余额13.08亿元，比上年增加0.57亿元；专项债务余额18.2亿元，比上年增加3.41亿元。
（三）落实主要支出政策与人大预算决议情况
1．守住财政平稳运行基本盘。全面推进财源建设十项举措，认真落实《岳阳楼区促进区域经济发展扶植奖励办法(试行)》《岳阳楼区促进高端服务业发展激励政策（试行）》，大力开展协税护税行动，激励限售股减持主体在楼区纳税，财政收入实现逆势高增长。加大向上争资力度，超额完成年度争资争项任务。全力推进国有“三资”运作改革，全面清查盘活资产资源资金，形成收入4.4亿元。坚决落实过“紧日子”要求，“三公”经费等一般性支出大幅减少；规范“三性”用工制度，清理违规编外用工行为；硬化预算执行约束，加大预算执行全过程监管，坚决做到无预算不支出。
2．打好稳住经济大盘组合拳。严格落实国家减税降费政策，全年为682户企业办理增值税留抵退税，退税总规模达53838万元，其他优惠政策减税降费18793万元。全面落实中央、省、市、区一系列纾困增效措施，千方百计保市场主体、保就业、保民生，全面提升了城市经济首位度。支持数字经济发展，与市城市运营集团共同投入6000万元用于数字产业园建设，虎牙直播、好活云、礼一科技、驰悦、筑梦之星等行业头部企业成功入驻。认真举办房产家居消费节，发放2000万元政策补贴，拉动房产销售额4.3亿元、家居销售额3500万元，有效扩大了内需，有力挖掘了消费潜力。
3．兜住重点民生实事压舱石。全力支持城市“六治”工作推进，有力保障居民自建房安全隐患专项治理、低洼渍水点整治、“洞庭清波”等工作，深化城市文明建设，着力提升城市标准化管理水平。全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴工作有效衔接，投入资金2321万元，推动乡村振兴再建设、再升级。坚决落实疫情防控“外防输入、内防反弹”总策略和“动态清零”总方针，投入近1.5亿元用于核酸检测、隔离点建设等疫情防控相关保障与基层医疗卫生机构应急建设。办好人民满意教育，推进教育优质均衡发展，落实义务教育学校民转公政策，全年投入1.3亿元用于改善办学条件与能力建设。
4．筑牢地方财经秩序防火墙。主动配合与开展虚假化债和违规举债专项整治行动，针对问题立行立改，切实保障政府债务付息刚性支出，按要求完成年度政府隐性债务化解任务；实施地方财经秩序7个领域专项整治行动，组织全区各预算单位对财务内控、会计核算、固定资产管理、银行账户与预算执行等5个方面进行自查自纠，并开展专项检查，督促问题立行立改、限期整改，对整改不力、整改不到位的单位移交区委巡察办督办。按要求将全区惠民惠农财政补贴资金纳入“一卡通”系统发放，民生资金更加阳光透明。加强整章建制，全年先后出台《岳阳楼区财政专项资金管理办法》《岳阳楼区地方政府债券资金管理办法》《岳阳楼区行政事业性国有资产管理暂行办法》等文件，全区财政工作更加规矩规范。
2022年，我们全力克服疫情反复、减税降费、经济下行等因素影响，积极应对收支平衡压力，财政运行总体平稳，但与区委区政府要求和群众期盼仍有一定差距，特别是收支矛盾更趋突出、资金使用绩效有待提升、预算执行有待规范等问题仍然存在。对此，我们将高度重视，精准施策，努力加以改进和解决。
二、2023年财政预算草案
(一）预算编制的指导思想和基本原则
2023年预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，全面落实中央、省委、市委、区委决策部署，聚焦建设名副其实省域副中心城市的目标要求，紧扣高质量发展主题，深入推进科教立区、开放兴区、产业强区、改革活区、依法治区“五大战略”，支持推进预算管理体制改革，加力推进财政资源统筹，加快财源建设与发展，强化预算管理绩效，努力提升财政保障能力，筑牢财政“三保”支出底线，严防财政运行风险，为全力打造名副其实省域副中心城市的核心引领区和首善之区提供坚实的财政保障。
2023年预算编制的基本原则：
依法依规，综合系统。严格执行《预算法》和《预算法实施条例》，全面贯彻零基预算理念，严格落实综合预算要求，统筹做好一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、财政专户管理资金、单位资金收支预算管理。
以收定支，保障重点。坚持尽力而为，量力而行，优先保障“三保”和政府债务付息等刚性支出。清理与规范项目支出，部门单位运行经费只减不增，优先安排基本支出，再视财力情况并按照轻重缓急的原则安排项目支出，确保收支平衡。
厉行节约，讲求绩效。树牢过“紧日子”思想，坚持厉行节约、勤俭办一切事业。强化预算绩效理念，将项目事前绩效评估作为申请预算的必要条件，加强项目绩效审核，将绩效目标与预算批复同步下达。
（二）收入预算及支出安排
1．一般公共预算
我区2023年一般公共预算地方收入按增长6.0%左右安排。区本级一般公共预算地方收入为12.15亿元，其中：地方税收9.45亿元，增长8%左右；非税收入2.7亿元，与上年持平。
收入预计情况：区本级一般公共预算地方收入12.15亿元，上级补助收入20.24亿元（返还性收入2.45亿元、一般性转移支付收入17.79亿元），上年结余0.22亿元，从国有资本经营预算调入1.6亿元，收入合计34.21亿元。
支出安排情况：区本级一般公共预算支出31.70亿元，上解上级支出2.51亿元，支出合计34.21亿元，收支平衡。
一般公共预算支出按功能科目分类支出情况：一般公共服务支出3.81亿元，公共安全支出0.79亿元，教育支出8.21亿元，文化旅游体育与传媒支出0.09亿元，社会保障和就业支出4.62亿元，卫生健康支出2.20亿元，城乡社区支出5.81亿元，农林水支出0.38亿元，住房保障支出1.13亿元，灾害防治及应急管理支出0.43亿元，预备费0.5亿元，其他支出2.99亿元，债务付息支出0.48亿元。
2．政府性基金预算
政府性基金收入7400万元，其中：专项债券对应项目收入7200万元，上年结余收入200万元。政府性基金支出7400万元，其中：本级支出7400万元。
3．国有资本经营预算
国有资本经营预算收入1.6亿元，其中国有资产处置收入1.6亿元。调出资金1.6亿元，收支平衡。
4．社会保险基金预算
社会保险基金收入2.89亿元，支出4.53亿元，当年收支结余-1.64亿元，年末滚存结余4.62亿元。分险种看:城乡居民养老保险基金收入0.29亿元，支出0.23亿元，当年结余0.06亿元，滚存结余1.69亿元；机关事业单位养老保险基金收入2.6亿元，支出4.3亿元，当年结余-1.7亿元，滚存结余0.5亿元;被征地农民养老保险基金余额滚存结余2.43亿元；失业保险基金自2023年纳入市级统筹。
三、2023年财政工作重点
为确保完成2023年财政预算收支任务，我们将着重抓好以下几方面的工作：
（一）狠抓财源建设，助推高质量发展。加力实施财源建设十项举措，加大产业扶植力度，培育发展税源骨干企业，提升重点税源贡献度。推动盘活存量土地资源，培育可持续财源，形成新的财税收入增长点。持续推进“三资”运作改革，加快项目结算，加大资源回归、资产回本、资金回笼工作力度，发挥资产资源最大效应。认真研究政策性资金投向，聚焦高质量发展目标，打好财政金融组合拳，有效发挥财政金融资金杠杆撬动作用，切实落实好中心城区首位战略、首位保障。
（二）聚焦精准支出，确保财政平稳运行。坚持量力而行，尽力而为，严格落实全区机关事业单位工资津贴补贴等人员支出政策，严禁超范围超标准发放津贴补贴和奖金。全面清理全区机关事业单位编外劳务用工和以政府购买服务等形式变相用工行为，切实减轻“养人”负担。建立基本民生支出保障清单，清理违规提标扩面、擅自延长实施期限或新出台民生政策，足额与据实保障基本民生支出需求。树牢长期过“紧日子”思想，压减非必须非必要等一般性支出，严控无预算超预算支出，部门运行经费实现只减不增。
（三）坚持系统思维，有效应对风险挑战。统筹发展和安全，着力完善防范化解隐性债务风险长效机制，积极化解存量债务，坚决遏制新增隐性债务。积极申报政府债券项目，让债券资金批得下来、用得高效。坚持疫情常态化管理，全面提升应急处置能力，更好统筹疫情防控和经济社会发展。严格遵守“十个严禁”规定，严肃财经纪律，规范财经秩序，严格财政管理。认真落实新一轮预算管理体制改革，做好财政运行风险评估，力争市区财政体制更加公平合理。
（四）强化财政统筹，提升预算管理绩效。强化财政职能职责，加大专项资金统筹整合力度，确保财政资金始终用在刀刃上。规范政府性投资项目决策，统筹做好城市运营项目建设，提升区属国有企业市场化运营能力。科学确定项目资金绩效目标，强化部门单位绩效管理主体责任，加强财审联动，对预算绩效实行全面监管，落实绩效结果和预算安排相衔接，着力建立“全方位、全覆盖、全过程”预算绩效管理体系。严格执行预算审查监督条例，全面落实区人大各项决议，主动向区人大报告法定事项，自觉接受区人大监督。
各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、使命光荣、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，全面落实区委、区政府决策部署，自觉接受人大代表监督，虚心听取人大代表意见，以“时时放心不下”的责任感，积极发挥财政职能作用，为全力打造名副其实省域副中心城市建设的核心引领区和首善之区作出新的更大的贡献！
附件
注 释
“三性人员”：是指从事临时性、辅助性、可替代性工作的人员。
城市“六治”：环卫治脏，市容治乱，禁违治违，交通治堵，环保治污，治安治差。
“三公经费”：指政府部门人员因公出国（境）经费，公务车购置及运行费，公务接待费。
“三资”运作改革：“三资”是指资源、资产、资金；“三资”运作改革即统筹盘活“三资”，实现资源回归、资产回本、资金回笼。
“三保”支出：保基本民生，保工资，保运转。
“十个严禁”：严禁虚列收入来源编制赤字预算，严禁虚增或违反预算管理方式上缴财政收入，严禁“三保”支出保障不及时不到位，严禁无预算超预算安排支出，严禁超出财力可能盲目铺摊子、上项目，严禁铺张浪费，严禁违规出借动用国库库款，严禁新增政府隐性债务，严禁虚假化债，严禁借债付息。
地方财经秩序7个领域专项整治：落实减税降费政策，政府过“紧日子”，基层“三保”保障，国库管理，资产管理，防范债务风险，涉农补助资金管理等7个领域。
