2023年度岳阳市鹰山小学部门决算
目录
第一部分 岳阳市鹰山小学部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2023年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市鹰山小学部门概况
一、部门职责
（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行岳阳楼区教育局的行政规章制度。
（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
（三）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。
（四）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。
（五）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。
（六）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。
（七）做好安全防范，保证学生的人身安全。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市鹰山小学单位内设机构包括：校长室、学校办公室、教导处、政教处、后勤处。根据编办核定，我校共有教职工147人，其中：在职编制102人；离退休45人。其中：事业编制职工102人。
（二）决算单位构成。本单位无下属单位，岳阳市鹰山小学单位2023年部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市鹰山小学单位本级。
第二部分 2023年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为2326.20万元。与上年相比，增加437.75万元，增加23.18%，主要是因为2021年年终绩效只有少部分在2022年发放，2022年年终绩效全额在2023年发放，导致收支增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计2326.20万元，其中：财政拨款收入1898.92万元，占81.63%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入427.28万元，占18.37%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计2326.20万元，其中：基本支出2326.20万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1898.92万元，与上年相比，增加26.66万元,增加1.42%，主要是因为2021年年终绩效只有少部分在2022年发放，2022年年终绩效全额在2023年发放，导致收支增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1898.92万元，占本年支出合计的81.63%，与上年相比，财政拨款支出增加26.66万元，增加1.42%，主要是因为2021年年终绩效只有少部分在2022年发放，2022年年终绩效全额在2023年发放，导致收支增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1898.92万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5.55万元，占0.29%；教育（类）支出1482.85万元，占78.09%；社会保障和就业（类）支出232.39万元，占12.24%；卫生健康（类）支出63.48万元，占3.34%；住房保障（类）支出113.89万元，占6.00%；其他（类）支出0.76万元，占0.04%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1660.03万元，支出决算数为1898.92万元，完成年初预算的114.39%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为5.55万元，支出决算为5.55万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为1163.64万元，支出决算为1269.82万元，完成年初预算的109.12%。决算数大于预算数的主要原因是：今年，整体上，决算数大于预算数，年中，在单位实际业务运行中，根据单位实际运行情况，调增了相关指标。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为8.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：今年，整体上，决算数大于预算数，年中，在单位实际业务运行中，根据单位实际运行情况，调增了指标，与此同时，部分预算计入了财政对工伤保险基金的补助。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为75.54万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：今年，整体上，决算数大于预算数，年中，在单位实际业务运行中，根据单位实际运行情况，调增了指标，与此同时，部分预算计入了机关事业单位职业年金缴费支出。
5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为115.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：年中，因单位需要进行校舍相关的维修维护，因此，调增了相关校舍建设维修的相关指标。
6、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为13.60万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：该项预算部分计入了事业单位离退休。
7、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.90万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：年中，在单位实际业务运行中，根据单位实际运行情况，调增了指标。。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为93.48万元，支出决算为65.27万元，完成年初预算的69.82%。 决算数小于预算数的主要原因是：该项决算分别计入了其他教育费附加安排的支出、事业单位医疗、其他卫生健康支出、住房公积金、其他支出。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为147.6万元，支出决算为150.73万元，完成年初预算的102.12%。 决算数大于预算数的主要原因是：今年，整体上，决算数大于预算数，年中，在单位实际业务运行中，根据单位实际运行情况，调增了相关指标。
10、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为6.94万元，支出决算为6.94万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为9.46万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：今年，整体上，决算数大于预算数，年中，在单位实际业务运行中，根据单位实际运行情况，调增了指标，与此同时，部分预算计入了死亡抚恤。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为53.69万元，支出决算为61.39万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：该项预算部分计入了事业单位离退休。
13、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.1万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：该项预算部分计入了事业单位离退休。
14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为110.70万元，支出决算为113.89万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：该项预算部分计入了事业单位离退休。
15、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.75万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是：该项预算部分计入了事业单位离退休。
16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为73.8万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。 决算数小于预算数的主要原因是：该项决算计入了其他普通教育支出。
17、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为4.63万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。 决算数小于预算数的主要原因是：该项决算计入了初中教育。
18、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为4.63万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。 决算数小于预算数的主要原因是：该项决算计入了其他社会保障和就业支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1898.92万元，其中：
人员经费1588.42万元，占基本支出的83.65%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费310.50万元，占基本支出的16.35%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.20万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，其中：
因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算数为0.20万元，决算数为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因为本年未安排公务接待活动；与上年相比无变化，主要原因为两年均未安排公务接待活动。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2023年度，会议费年初预算0.30万元，支出决算为16.04万元，完成年初预算的5346.67%。用于召开5次会议，人数100人，内容为党建学习、工作总结、教学研讨相关内容。
培训费年初预算6.70万元，支出决算为10.06万元，完成年初预算的150.15%。用于开展3次培训，人数100人，内容为师德修养、教育基本理论素养、学科教学专业知识与专业能力等。
无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额165.00万元，其中：政府采购货物支出85.00万元、政府采购工程支出80.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额165.00万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额165.00万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1898.92万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出2326.20万元，其中：基本支出2326.20万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评综合评分98.00分，评价结果等次为优。
本部门无项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为98.00分。全年预算数为2326.20万元，执行数为2326.20万元，完成预算的100.00%。绩效目标完成情况：一是做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益；二是结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的；三是在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。发现的主要问题及原因：一是年初预算绩效目标不明确；二是绩效指标细化和量化不精准。下一步改进措施：一是细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化；二是年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
