2023年度岳阳市一幼儿园部门决算
目录
第一部分 岳阳市一幼儿园概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市一幼儿园概况
一、 部门职责
（一）实行保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。幼儿园同时为家长参加工作、学习提供便利条件。
（二）促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质。培养良好的生活习惯、卫生习惯和参加体育活动的兴趣。
（三）发展幼儿智力培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，增进对环境的认识 培养有益的兴趣和求知欲望，培养初步的动手能力。
（四）萌发幼儿爱家乡、爱祖国、爱集体、爱劳动、爱科学的情感，培养诚实、自信、好问、友爱、勇敢、爱护公物、克服困难、讲礼貌、守纪律等良好的品德行为和习惯，以及活泼开朗的性格。
（五）培养幼儿初步的感受美和表现美的情趣和能力。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
岳阳市一幼儿园单位内设机构包括：办公室、财务室、后勤部。根据编办核定，我校共有教职工60人，其中：在职编制27人；离退休33人。
（二）决算单位构成。
本单位无下属单位，岳阳市一幼儿园2023年部门决算汇总公开单位仅岳阳市一幼儿园本级。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计942.51万元。与上年相比，减少178.79万元，减少15.94%，主要是因为2021年部分公用经费在2022年拨付支付，2021年基础效奖大部分在2022年拨付发放，导致2022年财政拨款收入支出大幅增加，2023年与2022年数据对比明显减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计942.51万元，其中：财政拨款收入781.43万元，占82.91%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入161.08万元，占17.09%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计942.51万元，其中：基本支出942.51万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计781.43万元，与上年相比，减少266.07万元，减少25.40%，主要是因为2021年部分公用经费在2022年拨付支付，2021年基础效奖大部分在2022年拨付发放，导致2022年财政拨款收入支出大幅增加，2023年与2022年数据对比明显减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出781.43万元，占本年支出合计的82.91%，与上年相比，财政拨款支出减少266.07万元，减少25.40%，主要是因为2021年部分公用经费在2022年拨付支付，2021年基础效奖大部分在2022年拨付发放，导致2022年财政拨款收入支出大幅增加，2023年与2022年数据对比明显减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出781.43万元，主要用于以下方面：教育（类）支出684.12万元，占87.55%；社会保障和就业（类）支出46.28万元，占5.92%；卫生健康（类）支出18.95万元，占2.43%；住房保障（类）支出32.08万元，占4.10%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为559.62万元，支出决算数为781.43万元，完成年初预算的139.64%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为434.15万元，支出决算为681.40万元，完成年初预算的156.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于了户外操场改造、添置区域材料、园所设备维护和保养和各项活动等经费支出，还有部分预算计入了社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.02万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.70万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项预算计入了社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为46.83万元，支出决算为42.40万元，完成年初预算的90.54%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分决算计入了教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为23.42万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为2.05万元，支出决算为2.05万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为1.36万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项决算计入了社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.83万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调整，其他社会保障支出减少，还有部分预算计入了社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为16.68万元，支出决算为17.08万元，完成年初预算的102.40%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分预算计入了住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
10、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.87万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整，该项部分预算计入了住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为35.13万元，支出决算为32.08万元，完成年初预算的91.32%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调整，住房公积金支出减少，还有部分决算计入了卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出781.43万元，其中：
人员经费675.90万元，占基本支出的86.50%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助、奖励金。
公用经费105.53万元，占基本支出的13.50%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排公务接待活动，与上年相比无变化，主要原因为未安排公务接待活动。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因为无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.66万元，用于召开党建工作会议，人数80人次，内容为党建工作精神指示会议等；
本部门开支培训费4.04万元，用于开展学校教职工培训，人数135人，内容为“修师德，塑师风”专题培训、教职工专业技能培训、课题教研培训、卫生健康安全知识培训等；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额90.20万元，其中：政府采购货物支出57.40万元、政府采购工程支出21.60万元、政府采购服务支出11.20万元。授予中小企业合同金额90.20万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额90.20万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出781.43万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出942.51万元，其中：基本支出942.51万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评综合评分98分，评价结果等次为优。
本部门无重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为98分。全年预算数为559.62万元，执行数为942.51万元，完成预算的168.42%。绩效目标完成情况：一是发挥示范引领作用，推动全区学前教育的发展。以党建工作为引领，结合教育教学，以“党建+”的模式，联合工会、团委开展丰富多样的教工活动；以国家关于学前教育的相关文件为指引，扎实推进和改革教科研工作，增设幼儿托班；依托“童升工程”，开展送教送培，承办相关观摩交流活动，加大对周边县区幼儿园的辐射引领，加强各园所之间的交流合作；我园与红日幼儿园，两所园资源共享，紧密互动，先后他们来园观摩一次，我们送教一次，并捐赠200册图书以及玩具、游戏材料一批，开展线上线下研讨多次。与博苑佳汇华庭等三家民办园签订集团办园合同。二是培养具有良好行为习惯、学习习惯、自我管理能力、创造与创新能力的幼儿；各班级追随幼儿兴趣与需要，创造性的开展班本课程，通过添置区域材料，开展区域评比活动，为幼儿创设丰富适宜的室内游戏环境，以自主游戏为主，不断丰富户外器械的投入，满足幼儿深度学习的需要，开展社会实践活动，拓宽幼儿的视野，开展家长学校相关活动，家园校联动；三是打造一支师风优良、专业过硬的科研型教师队伍，强化师德师风建设，积极提高教职工团队归属感、团队凝聚力，采用梯级培养模式，激励教师成长。四是本年度食品安全事故发生率为0%，依据幼儿保育细则，进一步完善了幼儿园卫生保健管理制度，理顺卫生保健常规工作。进一步完善幼儿园卫生保健工作各项制度，加强落实和检查，确保幼儿园卫生职责到位。加强对环境、玩具的巡视，及时排除安全隐患。坚持做好消毒、隔离工作，坚持晨检、午检，杜绝传染病发生。“平安校园”覆盖率为100%，安全教育纳入日常教学活动，增强幼儿自我保护意识，利用培训、专栏等形式进行卫生健康安全知识的宣传、教育、指导工作。安全责任到人，定期开展安全演练。推门听课制度落实率100%，我校要求管理人员每周最少有一次到班听课记录及听课评析。教学老师每期有20次听课记录及听课评析。五是园所获得市级平安示范校园；市学前教育“1+1+X”教研共同体先进单位；市教育学会先进单位；区年度考核红旗单位；区养成教育红旗单位；区财政票据管理先进单位; 区教育宣传工作先进;经验做法《园本化“生活课程”的探索与实践》在《中国教育报》上刊登推介；《幼儿园班本课程生活化的实践策略研究》等两项课题申报省级课题成功立项；李忍老师的游戏案例被评为全省幼儿园游戏活动典型优秀案例；孙婷婷获市级优秀案例；许思妮、罗婷、张婷获岳阳市中小学安全教育教学竞赛活动二等奖；李忍、胡晓莉两位老师获区“金钥匙”教学竞赛特等奖。
（三）存在的问题及原因分析
年初预算绩效指标细化和量化不精准，预算编制工作有待细化。预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
下一步改进措施：
细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
八、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
第五部分
附 件
