岳阳市岳阳楼区审计局
2021年部门决算
目录
第一部分 岳阳楼区审计局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市岳阳楼区审计局
部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规，制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划。制定并组织实施全区年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（二）负责全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（三）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向区政府区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改情况报告。向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向各街道（乡）、区直各单位通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：1.中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况； 2．区本级财政预算执行情况和其他财政收支； 3．区属街道（乡）预算执行情况、决算和其他财政收支； 4．区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支； 5．区属国有企业和金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况； 6．区人民政府部门管理的和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支； 7．区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算； 8．区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支； 9．法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
（五）按规定对区管领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。
（七）负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的实施。
（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）指导和推广信息技术的应用，组织实施审计管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
（十一）负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作；完成区委、区人民政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
岳阳市岳阳楼区审计局内设机构包括：本部门共有编制人数30人，实有人数42人。机关内设办公室（法制股），财政金融审计股、经济责任审计股、行政事业审计股、农业与资源环保审计股、经贸与外资运用审计股和重大项目审计股等，下设岳阳市岳阳楼区固定资产投资审计中心（岳阳市岳阳楼区审计信息技术管理中心）。
（二）决算单位构成。
岳阳市岳阳楼区审计局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市岳阳楼区审计局本级，不包含下级单位。
第二部分
2021年部门决算表
（见附件）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计均为723.78万元。与上年相比，减少31.14万元，减少4.12%，主要是因为厉行节约，日常开支经费减少。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计723.78万元，其中：财政拨款收入723.78万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计723.78万元，其中：基本支出723.78万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支合计均为723.78万元，与上年相比，减少31.14万元,增长减少4.12%，主要是因为厉行节约，日常开支经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出723.78万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出增加减少31.14万元，减少4.12%，主要是因为厉行节约，日常开支经费减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出723.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出723.78万元，占100.00%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021 年度财政拨款支出年初预算数为731.98万元，支出决算数为723.78万元，完成年初预算的98.88%，其中:
1、一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)
年初预算为526.50万元，支出决算为723.78万元，完成年初预算的137.47%。决算数大于年初预算数的主要原因是：决算其他支出计入此项。实际支出减少，原因是单位厉行节约，节约日常开支，疫情防控期间没有进行审计业务培训。
2、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)
年初预算为34.33万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
3、卫生健康类支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)
年初预算为4.53万元，支出决算为0.00万元，决算数小于年初预算数的主要原因是:决算时将此项支出计入了行政运行支出。
4、卫生健康类支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)
年初预算为15.62万元，支出决算为0.00万元，决算数小于年初预算数的主要原因是:决算时将此项支出计入了行政运行支出。
5、社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对工伤保险基金的补助(项)
年初预算为2.08万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
6、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)
年初预算为24.99万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
7、社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)
年初预算为1.97万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
8、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)
年初预算为17.16万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
9、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)
年初预算为16.29万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
10、社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)
年初预算为0.51万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
11、一般公共服务支出(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)
年初预算为88.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时将此项支出计入了行政运行支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出723.78万元，其中：人员经费476.71万元，占基本支出的65.86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费247.07万元，占基本支出的34.14%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为13万元，支出决算为3.27万元，完成预算的25.15%，其中：
因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.44万元，完成预算的48%，与上年相比增加0.41万元，增长39.81%,增长的主要原因是2021年度外部巡察整改检查、政府交办事项增加，内部审计业务工作量增加。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。。
公务用车运行维护费支出预算为10万元，支出决算为1.83万元，完成预算的18.3%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行决算，与上年减少1.17万元，减少39%,减少的主要原因是倡导绿色出行，厉行节约，节约开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.44万元，占44.04%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.83万元，占55.96%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,我单位2021年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为1.44万元，全年共接待来访团组7个、来宾103人次（含陪同人员），主要是外部巡查整改检查、政府交办事项，审计业务工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.83万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1.83万元，主要是行政执法车辆的保险及正常维护费支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出247.07万元，比上年决算数增加37.91万元，增加18.12%。主要原因是：新进3名事业编人员，行政运行经费增加。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人，内容为无；开支培训费4.69万元，用于开展计算机审计培训培训，人数2人，内容为南京大学参加国家计算机审计培训；举办0场等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无相关活动。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额10.67万元，其中：政府采购货物支出10.67万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额10.67万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
2021整体绩效自评综述：根据年初设定的整体绩效目标，整体绩效自评得分为100分。全年预算数为731.98万元，执行数为731.98万元，完成预算的100%。2021整体绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，财政同级审、财政财务收支审计及经济责任审计等共60个；政府投资审计项目30个；从评价情况来看，投资审计项目资金核减10%，审计成本有效控制，服务对象满意度不低于90%。 。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分
附件
