2023年度岳阳楼区审计局部门决算
目录
第一部分 岳阳楼区审计局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2023年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳楼区审计局部门概况
一、部门职责
（一）负责全区审计工作。对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并承担督促被审计单位整改的责任。
（二）贯彻执行国家和省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订全区审计工作方针、原则，参与起草审计、财政经济等规范性文件草案，制定审计业务规章制度，并监督执行。制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（三）向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。
（四）向区人民政府提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。
（五）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理建议：
1．区本级财政预算执行情况和其他财政收支。
2．区属街道（乡）预算执行情况、决算和其他财政收支。
3．区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。
4．区属国有企业和金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
5．区人民政府部门管理的和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
6．区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
7．区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。
8．法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
（六）负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对区管党政领导干部及依法属于区审计局监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。指导全区经济责任审计工作。
（七）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（八）负责省审计厅和市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（十）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十一）指导和推广信息技术的应用，组织实施审计管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
（十二）负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作。承办区委、区人民政府交办的其他事项。…
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳楼区审计局内设机构包括：岳阳市岳阳楼区审计局内设机构包括：本部门共有编制人数32人，实有人数44人。机关内设办公室（法制股），财政金融审计股、经济责任审计股、行政事业审计股、农业与资源环保审计股、经贸与外资运用审计股和重大项目审计股等，下设岳阳市岳阳楼区固定资产投资审计中心（岳阳市岳阳楼区审计信息技术管理中心）。
（二）决算单位构成。岳阳市岳阳楼区审计局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无下属单位，岳阳楼区审计局2023年部门决算汇总公开单位仅包括岳阳楼区审计局本级。
第二部分 2023年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为863.33万元。与上年相比，增加33.2万元，增长4.00%，主要是因为新进人员增加，人员、公用经费增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计863.33万元，其中：财政拨款收入861.17万元，占99.75%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入2.16万元，占0.25%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计863.33万元，其中：基本支出863.33万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为861.17万元，与上年相比，增加31.04万元,增长3.73%，主要是因为新进人员增加，人员、公用经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出861.17万元，占本年支出合计的99.75%，与上年相比，财政拨款支出增加31.04万元，增长3.73%，主要是因为新进人员增加，人员、公用经费增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出861.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出751.48万元，占87.26%;社会保障和就业支出51.30万元，占5.96%；卫生健康支出23.57万元，占2.74%；住房保障支出34.83万元，占4.04%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为921.23万元，支出决算数为861.17万元，完成年初预算的93.48%，其中：
1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。
年初预算为793.10万元，支出决算为861.17万元，完成年初预算的108.58%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员增加，人员、公用经费增加；审计交办事项多，行政运行费用增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出861.17万元，其中：
人员经费519.06万元，占基本支出的60.27%,主要包括基本工资140.58万元、津贴补贴39.69万元、奖金105.30万元、伙食补助费15.50万元、绩效工资50.82万元、机关事业单位基本养老保险缴费47.42万元、职工基本医疗保险缴费18.61万元、其他社会保障缴费3.88万元、住房公积金34.83万元、其他工资福利支出22.07万元、退休费30.52万元、生活补助9.39万元、其他对个人和家庭的补助0.45万元。
公用经费342.11万元，占基本支出的39.73%，主要包括办公费20.80万元、印刷费47.20万元、咨询费4.24万元、水费0.22万元、电费3.00万元、邮电费0.78万元、差旅费1.70万元、维修费15.60万元、租赁费3.36万元、培训费1.69万元、公务接待0.30万元、委托业务费189.20万元、工会经费15.00万元、公务用车运行维护费0.24万元、其他交通费用23.92万元、其他商品和服务支出10.26万元、办公设备购置4.60万元。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.00万元，支出决算为0.54万元，完成预算的13.50%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。。
公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.30万元，完成预算的30.00%，决算数小于预算数的主要原因是本年度公务接待次数减少，与上年相比减少0.87万元，减少74.36%,减少的主要原因是本年度公务接待次数减少。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。。
公务用车运行维护费支出预算为3.00万元，支出决算为0.24万元，完成预算的8.00%，决算数小于预算数的主要原因是倡导绿色出行，厉行节约，节约开支，，与上年相比减少1.07万元，减少81.68%,减少的主要原因是倡导绿色出行，厉行节约，节约开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.3万元，占55.56%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.24万元，占44.44%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.3万元，全年共接待来访团组1个、来宾13人次，主要是审计业务工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.24万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.24万元，主要是车辆保险支出，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元；基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出861.17万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加31.04万元，增长3.74%。主要原因是：主要是因为新进人员增加，人员、公用经费增加。
十一、一般性支出情况说明
2023年度，本部门无会议费的预算和支出决算数。
培训费年初预算3.00万元，支出决算为1.69万元，完成年初预算的56.33%。用于开展2次培训，人数38人，内容为开展集中授课培训、内审协会组织赴厦门会计学院培训。
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额301.10万元，其中：政府采购货物支出22.78万元、政府采购工程支出198.56万元、政府采购服务支出79.76万元。授予中小企业合同金额10万元，占政府采购支出总额的3.32%，其中：授予小微企业合同金额10万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评（评价），涉及一般公共预算支出863.33万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评（评价）情况来看，整体支出绩效自评（评价）中，2023年整体支出863.33万元，其中：基本支出863.33万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评（评价）综合评分10分，评价结果等次为优。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评（评价），项目0个，共涉及资金0.00万元，占一般公共预算项目支出总额的0.00%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评（评价），项目0个，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评（评价），项目0个，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。从自评（评价）情况来看，项目绩效自评（评价）得分0.00分，自评（评价）结果等次为优。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为100分。全年预算数为947.5万元，执行数为863.33万元，完成预算的91.00%。绩效目标完成情况：一是完成年度项目计划审计，并开展好政府投资建设项目、重点建设项目审计工作，二是违规资金上缴财政比率100%，督促被审计单位进行整改，建章立制。下一步改进措施：一是就是加大审计处罚力度，对屡教不改、虚假整改单位实行线索移送；二是关注重点民生问题，规范权力运行保障民生。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
