岳阳楼区审计局2023年度部门预算说明
目录
第一部分 2023年部门预算说明
第二部分 部门预算公开表格
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表
9、一般公共预算基本支出表(按部门预算经济分类)
10、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
11、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
14、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
15、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
16、一般公共预算“三公”经费支出表
17、政府性基金预算支出表
18、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
19、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
20、国有资本经营预算支出表
21、财政专户管理资金预算支出表
22、省级专项资金预算汇总表
23、项目支出绩效目标表
24、整体支出绩效目标表
25、国有资产占有和使用情况表
26、政府采购预算表（货物、工程采购、购买服务）
注：以上部门预算公开报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 2023年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1、贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规，制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划。制定并组织实施全区年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
2、负责全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
3、向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向区政府区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改情况报告。向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向各街道（乡）、区直各单位通报审计情况和审计结果。
4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：
（1）中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况；
（2）区本级财政预算执行情况和其他财政收支。
（3）区属街道（乡）预算执行情况、决算和其他财政收支。
（4）区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。
（5）区属国有企业和金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
（6）区人民政府部门管理的和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
（7）区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
（8）区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。
（9）法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
5、按规定对区管领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。
7、负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的实施。
8、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
10、指导和推广信息技术的应用，组织实施审计管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
11、负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作；完成区委、区人民政府交办的其他任务。
（二）机构设置
1、人员构成：岳阳楼区审计局现有编制31个（其中行政编12个、事业编19个），在编在岗人员31人，改非人员4人，退休人员13人，内设机构7个，下设副科级事业单位1个。为了加强党委对审计工作的集中统一领导，区委审计委员会办公室设在区审计局，办公室下设秘书股。目前，区审计局在职干部平均年龄44岁，其中：50岁以上的8人，占26%；50岁以下至40岁及以上的12人，占42%；40岁以下至30岁及以上的6人，占19%；30岁以下的5人，占13%。审计专业1人，财务专业11人，法律专业6人，工程专业1人，计算机专业4人，其他类5人，有中级职称的18人，有计算机审计中级认证的3人。
2、内设股室：机关内设办公室（法制股）、财政金融审计股、经济责任审计股、行政事业审计股、农业与资源环保审计股、经贸与外资运用审计股和重大项目审计股等，下设岳阳楼区审计事务中心。
（三）预算单位构成
本单位无下属单位，本次2023年部门预算公开范围仅包含本单位本级。
二、部门收支总体情况
（一）收入预算
包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等部门资金。2023年本部门收入预算921.23万元，其中，一般公共预算拨款921.23万元，政府性基金预算拨款0.00万元，国有资本经营预算拨款0.00万元，财政专户管理资金0.00万元，上级补助收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上年结转0.00万元。本部门2023年没有政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件17-19（政府性基金预算）、20（国有资本经营预算）、21表（财政专户管理资金预算）均为空。收入较去年增加250.51万元，主要是因为主要是因为事业编增加1人，人员及公用类经费拨款增加90.02万元；由于政府交办投资审计、重点项目审计项目增加，业务工作经费增加160.49万元。
（二）支出预算
2023年本部门支出预算921.23万元，其中，一般公共服务793.10万元，社会保障和就业支出73.93万元，卫生健康支出18.95万元，住房保障支出35.25万元。支出较去年增加250.51万元，其中基本支出增加81.02万元，项目支出增加169.49万元。其中基本支出较上年增加主要是因为事业编增加1人，人员类增加在职及退休人员基础绩效，社保经费基数增加，则基本支出增加，项目支出增加主要是因为由于政府交办投资审计、重点项目审计项目增加，业务工作经费增加，则项目支出增加。
三、一般公共预算拨款支出预算
2023年一般公共预算拨款支出预算921.23万元，其中，一般公共服务支出793.10万元，占86.09%；社会保障和就业支出73.93万元，占8.03%；卫生健康支出18.95万元，占2.09%；住房保障支出35.25万元，占3.79%。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2023年基本支出年初预算数为561.23万元，其中：人员经费470.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金，伙食补助费、退休费、其他对个人和家庭的补助；商品和服务支出55.80万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（二）项目支出：2023年项目支出年初预算数为360.00万元，其中：业务工作经费支出342.00万元，主要用于2023年度内财务收支审计、经济责任审计、投资审计、按项目计划进行，将成本控制在预算内；运行维护经费18.00万元，主要用于公务用车、编外用工人员经费等方面。
四、政府性基金预算支出
2023年度本部门无政府性基金安排的支出，所以公开的附件17-19（政府性基金预算）均为空。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
本部门2023年机关运行经费当年一般公共预算拨款55.80万元，比上一年增加7.20万元，增加14.81%。主要原因是增加一名事业编，行政运行经费增加。
（二）“三公”经费预算
本部门2023年“三公”经费预算数4.00万元，其中，公务接待费1.00万元，因公出国（境）费0.00万元，公务用车购置及运行费3.00万元，其中公务用车购置费0.00万元，公务用车运行费3.00万元。与上年度一致，主要原因是厉行节约，控制三公经费支出。
（三）一般性支出情况
本部门2023年培训费预算3.00万元，拟开展3次培训，人数31人，内容为事业单位人员培训、业务人员培训、其他专项技能培训；本部门未计划安排培训，未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
（四）政府采购情况
本部门2023年政府采购预算总额331.00万元，其中工程类13.00万元，货物类47.00万元，服务类271.00万元。
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
截至2022年12月底，本部门固定资产原值合计197.90万元，其中：土地、房屋及构筑物原值小计96.14万元；通用设备原值小计98.89万元；专用设备原值小计0.00万元；文物和陈列品原值小计0.00万元；图书档案原值小计0.00万元；家具、用具、装具及动植物原值小计2.87万元。本部门无形资产原值合计10.11万元。
截至2022年12月底，本部门共有车辆1辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车1辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
2023年度本部门未计划处置或新增车辆、设备等。
（六）预算绩效目标说明
本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2023年部门整体支出绩效目标的金额为921.23万元，其中，基本支出561.23万元，项目支出360.00万元，详见文尾附表中部门预算公开表格的表23-24。2023年度本部门无重点绩效项目。
六、名词解释
（一）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（三）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
（五）基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（七）会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
（八）培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第二部分 部门预算公开表格
（见附件）
