2022年度岳阳市岳阳楼区财政局部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区财政局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2022年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市岳阳楼区财政局部门概况
一、部门职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟定和执行全区财政政策、财政改革方案，指导全区财政工作；分析预测我区经济形势，参与制定各项区级经济政策；提出运用财税政策实施区级调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行区与街道（乡）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）依据国家财政、财务、会计管理等规章，制定和执行全区财政、财务、会计管理的制度及办法。
（三）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算并组织执行。编制全区财政收支预算，审核部门决算，汇总全区财政总决算；受区人民政府的委托，向全区人民代表大会报告区本级预算执行情况和财政总决算情况。组织拟订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。阐述部门主要职能（建议从部门“三定”方案摘录）。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
岳阳市岳阳楼区财政局内设机构包括：我局内设股室17个，二级参公事业单位5个（采购中心、工资统发中心、国库支付中心、乡镇财政服务中心、财政事务中心），二级非参公事业单位2个（资金中心、评审中心），所属二级机构财务实行独立核算。2023年年初机关编制数22名，其中正科级领导职数1名，副科级领导职数 4名，正股级领导职数17名，现有人数 72 名，其中：在职人员46人，离退休人员 26人.
（二）决算单位构成。
岳阳市岳阳楼区财政局2022年度部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市岳阳楼区财政局本级。不包含二级机构的决算公开。
第二部分 2022年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为1,667.96万元。与上年相比，增加439.23万元，增长35.75%，主要是因为2022年其他收入增加117.72万元、2021年绩效奖金在2022年发放。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计1667.96元，其中：财政拨款收入1,550.24万元，占92.94%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入117.72万元，占7.06%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计1,667.96万元，其中：基本支出1,079.62万元，占64.73%；项目支出588.34万元，占35.27%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为1550.24万元，与上年相比，增加321.51万元，增长26.17%，主要是因为2021年绩效奖金在2022年发放、对个人和家庭补助增加试点人员参保缴费退款、因工作需要增加了机关运行经费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1,550.24万元，占本年支出合计的92.94%，与上年相比，财政拨款支出增加321.51万元，增长26.17%，主要是因为2021年绩效奖金在2022年发放、对个人和家庭补助增加试点人员参保缴费退款、因工作需要增加了机关运行经费。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1,550.24万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1,432.54万元，占92.41%；社会保障和就业（类）支出54.55万元，占3.52%；卫生健康（类）支出25.44万元，占1.64%；住房保障（类）支出37.72万元，占2.43%;
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1,555.49万元，支出决算数为1550.24万元，完成年初预算的99.66%，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为610.03万元，支出决算为828.33万元，完成年初预算的135.77%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年绩效奖金在2022年发放、对个人和家庭补助增加试点人员参保缴费退款。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为700.00万元，支出决算为604.20万元，完成年初预算的86.31%，决算数小于年初预算数的主要原因是：这个应该是未结账在下一年度列支
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为60.41万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：此项预算为退休人员工资，不由我单位发放，只是做了年初预算。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为52.75万元，支出决算为50.14万元，完成年初预算的95.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员调整导致基本养老保险缴费减少。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为26.38万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：职业年金缴费直接由区财政局代缴，未在单位列支。
6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为2.91万元，支出决算为2.91万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致，主要原因是：按照预算支出。
7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为3.30万元，支出决算为1.50万元，完成年初预算的45.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员调整导致缴费减少。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为34.82万元，支出决算为25.44万元，完成年初预算的73.06%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员调整导致缴费减少。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为7.18万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：公务员医疗补助由财政代缴，未在单位列支。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为57.71万元，支出决算为37.72万元，完成年初预算的65.36%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因人员调整导致缴费减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出961.90万元，其中：
人员经费805.20万元，占基本支出的83.70%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金和其他对个人和家庭的补助。
公用经费156.70万元，占基本支出的16.30%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.00万元，支出决算为0.57万元，完成预算的11.40%，其中：
因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是我单位严格按预算执行决算。
公务接待费支出预算为5.00万元，支出决算为0.56万元，完成预算的11.40%%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，从严控制公务接待支出，与上年相比减少0.69万元，减少54.76%，减少的主要原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.57万元，占100.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.57万元，全年共接待来访团组11个、来宾50人次（精确到个位数），主要是工作需要发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2022年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出156.7万元，比上年决算数增加47.61 万元，增长43.64%。主要原因是：工作需要增加了机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
培训费年初预算2.00万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的18.00%。用于开展1次培训，人数约20人，内容为财政业务赴外培训、事业人员培训费等。本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额479.80万元，其中：政府采购货物支出82.90 万元、政府采购工程支出33.20万元、政府采购服务支出363.70万元。授予中小企业合同金额408.20万元，占政府采购支出总额的85.00%，其中：授予小微企业合同金额170.15万元，占授予中小企业合同金额的42.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的55.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的44.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50.00万元以上通用设备0台（套）；单位价值100.00万元以上专用设备0台（套）。
十四、2022年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2022年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1667.96万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2022年整体支出1667.96万元，其中：基本支出1079.62万元，项目支出588.34万元，本部门整体支出绩效自评综合评分97分，评价结果等次为优。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目5个，共涉及资金486.43万元，占一般公共预算项目支出总额的82.68%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。从自评情况来看，项目绩效自评得分98分，自评结果等次为优。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为97分。全年预算数为1667.96万元，执行数为1667.96万元，完成预算的100%。绩效目标完成情况：1、执行了预算政策要求。贯彻执行国家财税方针政策，分析预测全区财政经济运行情况，编制年度区级财政预决算草案，兜牢“三保”底线，完成预算执行情况分析工作，财政资金调度工作。做好政府债务、预算绩效、资产管理、财监法治、会计管理等相关财政工作。坚持财源建设，确保平稳运行。财政收支保持平衡，加强协税护税，积极争项争资，推进三资改革，债务风险总体可控。2、保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。
发现的主要问题及原因：预算编制与实际支出项目存在差异，预算编制有待更严格地执行。
下一步改进措施：今后工作中，按照预算规定的项目和用途严格财务审计，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务预算，在预算金额内严控费用支出。推动建立过紧日子的长效机制。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
