2023年度岳阳楼区财政局部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区财政局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2023年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市岳阳楼区财政局部门概况
一、部门职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟定和执行全区财政政策、财政改革方案，指导全区财政工作；分析预测我区经济形势，参与制定各项区级经济政策；提出运用财税政策实施区级调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行区与街道（乡）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）依据国家财政、财务、会计管理等规章，制定和执行全区财政、财务、会计管理的制度及办法。
（三）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算并组织执行。编制全区财政收支预算，审核部门决算，汇总全区财政总决算；受区人民政府的委托，向全区人民代表大会报告区本级预算执行情况和财政总决算情况。组织拟订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。阐述部门主要职能（建议从部门“三定”方案摘录）。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
岳阳市岳阳楼区财政局内设机构包括：我局内设股室17个，二级参公事业单位5个（采购中心、工资统发中心、国库支付中心、乡镇财政服务中心、财政事务中心），二级非参公事业单位2个（资金中心、评审中心），所属二级机构财务实行独立核算。2023年年初机关编制数22名，其中正科级领导职数1名，副科级领导职数 4名，正股级领导职数17名，现有人数 72 名，其中：在职人员45人，离退休人员27人。
（二）决算单位构成。
岳阳市岳阳楼区财政局2023年度部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市岳阳楼区财政局本级。不包含二级机构的决算公开。
第二部分 2023年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1764.22万元。与上年相比，增加96.26万元，增长5.77%，主要是因为2023年年中财政追加了项目经费。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1764.22万元，其中：财政拨款收入1747.12万元，占99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入17.11万元，占1%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1764.22万元，其中：基本支出709.5万元，占40.22%；项目支出1054.72万元，占59.78%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1747.12万元，与上年相比，增加196.88万元,增长12.7%，主要是因为2023年年中财政追加了项目经费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1517.12万元，占本年支出合计的85.99%，与上年相比，财政拨款支出减少33.12万元，减少2.14%，主要是因为从严控制机关运行经费，厉行节约。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1517.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1177.16万元，占77.59%；社会保障和就业（类）支出132.21万元，占8.71%;卫生健康（类）支出33万元，占2.18%；城乡社区（类）支出127.3万元，占8.39%；住房保障（类）支出47.44万元，占3.13%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1500.45万元，支出决算数为1517.12万元，完成年初预算的101%，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1246.24万元，支出决算为1111.38万元，完成年初预算的89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：有部分项目经费在2023年未结算，在2024年年初支付。
2、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算28万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加专项资金，导致决算数大于年初预算数。
3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为10.49万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加专项资金，导致决算数大于年初预算数。
4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加专项资金，导致决算数大于年初预算数。
5、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为25.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加专项资金，导致决算数大于年初预算数。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为62.61万元，支出决算为43.82万元，完成年初预算的70%，决算数小于年初预算数的主要原因是：退休人员的一次性生活补贴在2024年发放。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为69.13万元，支出决算为65.63万元，完成年初预算的95%，决算数小于年初预算数的主要原因是：由于人员变化和工资变化。
8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为3.04万元，支出决算为3.04万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为19.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加专项资金17.2万元，工伤保险2.02万元计入此科目，导致决算数大于年初预算数。
10、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.54万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加专项资金，导致决算数大于年初预算数。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为23.81万元，支出决算为25.36万元，完成年初预算的107%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于人员变化和工资变化。
12、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加专项资金，导致决算数大于年初预算数。
13、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为127.3万元，决算数大年初预算数的主要原因是：财政追加专项资金，导致决算数大于年初预算数。
14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为51.85万元，支出决算为47.44万元，完成年初预算的65.36%，决算数小于年初预算数的主要原因是：由于人员变化和工资变化。
15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为7.19万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：公务员医疗补助为财政代缴。
16、、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为2.02万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：会计核算时未细化此项，计入其他社会保障和就业支出项中。
17、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为34.57万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算数的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：职业年金为财政代缴。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出709.5万元，其中：
人员经费631.52万元，占基本支出的89%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金和其他对个人和家庭的补助。
公用经费77.98万元，占基本支出的11%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.19万元，支出决算为0.19万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.19万元，支出决算为0.19万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，与上年相比减少0.37万元，减少66%,减少的主要原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.19万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.19万元，全年共接待来访团组1个、来宾14人次，主要是工作需要发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入230万元；年初结转和结余0万元；支出130万元，其中基本支出0万元，项目支出230万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为230万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加银都金融中心维修改造经费。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本部门无国有资本经营预算财政拨款支出
十、机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出77.98万元比上年决算数减少78.72 万元，减少50%。主要原因是：从严控制机关运行经费，厉行节约。
十一、一般性支出情况说明
本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无培训费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额497.2万元，其中：政府采购货物支出20.2万元、政府采购工程支出5.1万元、政府采购服务支出471.9万元。授予中小企业合同金额416.17万元，占政府采购支出总额的84%，其中：授予小微企业合同金额356.88万元，占授予中小企业合同金额的86%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的83%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1517.12万元，政府性基金预算支出230万元，国有资本经营预算支出0万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出1764.22万元，其中：基本支出709.5万元，项目支出1054.72万元，本部门整体支出绩效自评综合评分99分，评价结果等次为优。
本部门无重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为99分。全年预算数为1500.45万元，执行数为1764.22万元，完成预算的118%。绩效目标完成情况：1、资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率，为全区经济社会发展提供了有力保障。2、保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。
发现的主要问题及原因：预算绩效管理专业水平有待进一步提高。由于财政局公务员普通年龄偏大，对学习掌握信息化软件操作的熟练程度有差距，专业培训学习经常性不够，所以造成监督管理水平有不足，执行能力有待加强。
下一步改进措施：强化绩效管理观念，加强财政工作人员专业学习培训，充实财政人员工作队伍，健全财政监督管理机制。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
