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第一部分：关于岳阳经济技术开发区2019年财政预算执行情况与2020年财政预算草案的报告

一、2019年财政预算执行情况

（一）当前财政形势

（二）2019年财政预算执行情况

（三）政府债务情况

（四）2019年预算执行的特点及落实市人大决议情况

二、2020年财政预算草案

（一）预算编制原则

（二）2020年财政预算草案

第二部分：2020年岳阳经济技术开发区政府预算公开表

一、一般公共预算

表1、2020年地方一般公共预算收入表

表2、2020年地方一般公共预算支出表

表3、2020年地方一般公共预算收支平衡表

表4、2020年本级一般公共预算收入表

表5、2020年本级一般公共预算支出表

表6、2020年本级一般公共预算支出表（功能科目到项级）

表7、2020年本级一般公共预算基本支出表（经济分类到款级）

表8、2020年本级对县市区一般公共预算税收返还和转移支付表

表9、2020年本级对市辖区一般公共预算税收返还和转移支付明细表

表10、2019年政府一般债务限额和余额情况表

二、政府性基金预算

表11、2020年政府性基金预算收入表

表12、2020年政府性基金预算支出表

表13、2020年政府基金预算转移支付表

表14、2019年政府专项债务限额和余额情况表

三、国有资本经营预算

表15、2020年国有资本经营预算收入表

表16、2020年国有资本经营预算支出表

四、社会保险基金预算

表17、2020年社会保险基金预算收入表

表18、2020年社会保险基金预算支出表

五、债务情况表

表19、地方债务情况汇总表

六、2020年财政扶贫资金相关政策及分配明细情况

通过岳阳经济技术开发区政府门户网站进行公开，网址http://www.yykfq.gov.cn/28420/28447/default.htm

七、其他

表20、2020年一般预算“三公”经费预算表

表21、2020年预算绩效管理工作要点

市八届人大五次 会议材料（二十二）

 

 

 

 

关于岳阳经济技术开发区2019年预算

执行情况与2020年预算草案的报告

 

岳阳经济技术开发区管理委员会

 

各位代表：

现提出岳阳经济技术开发区2019年预算执行情况及2020年预算草案，请予审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在区工委、管委会的坚强领导和市人大、市政协的有力监督下，我区各部门齐抓共管，攻坚克难，强化税收征管，加大土地出让和清欠力度，坚持过“紧日子”的思想，严格财政监管，全年财政运行较为平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算。根据快报数反映，一般公共预算地方收入完成138524万元，比预算超收6012万元，同比下降8.0%（其中：税收收入完成80441万元，同比增长7.0%；非税收入完成58083万元，同比下降23%），主要是因为压减非税收入限额。加上上年结余12985万元，加上上级转移支付41808万元，加上调入资金44200万元，收入合计237517万元。支出合计216159万元，减去转移性支出16429万元，减去政府债券还本支出4800万元。结转下年结余129万元。

收入预算执行情况：2019年，我区一般公共预算总收入完成453900万元，同比增加20108万元，增长4.6%。其中：一般公共预算地方收入完成138524万元，加上上划中央收入252103万元，上划省级收入30605万元，上划市级收入完成32668万元。

支出预算执行情况：2019年，全区一般公共预算支出完成216159万元,同比下降105075万元，下降32.6%。主要支出科目执行情况：一般公共服务支出16645万元，同比减少9371万元，下降36.0%；公共安全支出6543万元，同比增加567万元，增长9.5%；教育支出23449万元，同比增加785万元，增长3.5%；科学技术支出8358万元，同比增加2854万元，增长51.9%；文化体育与传媒支出1229万元，同比增加771万元，增加168.3%；社会保障和就业支出9596万元，同比减少2719万元，下降22.1%（政策性支出已全部按标准安排）；医疗卫生与计划生育支出4045万元，同比减少146万元，下降3.5%；节能环保支出2506万元，同比增加284万元，增加12.8%；城乡社区支出78624万元，同比减少83685万元，下降51.6%；交通运输支出840万元，同比增加639万元，增加317.9%；农林水支出20183万元，同比增加1317万元，增长7%；商业服务业等支出394万元，同比减少303万元，下降43.5%；资源勘探信息等支出20279万元，同比减少16703万元，下降45.2%；金融支出5397万元，同比增加5343万元，增长9894.4%；自然资源海洋气象等支出1516万元，同比增加811万元，增长115%;住房保障支出1831万元，同比减少4832万元，下降72.5%；粮油物资储备支出1761万元，同比增加767万元，增长77.2%；灾害防治及应急管理支出1197万元（机构改革新增科目）；其他支出5066万元，同比增加684万元，增长15.6%；债券付息支出6700万元，同比减少3335万元，下降33.2%。

税收返还和转移支付执行情况：2019年，经过积极争取，中央、省、市下达我区各类补助资金47829万元,同比下降16%。一是税收返还7547万元。二是一般性转移支付26101万元，包括均衡性、县级基本财力保障机制奖补、等财力性转移支付1024万元，产粮（油）大县奖励2000万元，中央和地方共同财政事权转移支付10734万元，其他12343万元。三是专项转移支付14181万元，主要用于保障性安居工程、土地收储、农民直补、企业扶持以及社会保障等方面项目。

（1）预备费。预算安排3000万元，实际支出240万元，根据具体使用方向列入相关科目，包括社会保障和就业支出95万元，卫生健康支出30万元，城乡社区支出75万元，教育支出40万元。未使用的2760万元，按照相关规定，重新安排项目，主要用于保障民生事实等方面项目。

（2）预算稳定调节基金。无

（3）政府债务情况。2019年，上级核定我区政府债务限额316651万元，即我区2018年一般债务限额126912万元，加上2019年置换一般债券收入4800万元，减去还本支出4800万元。2018年专项债务限额182639万元，加上2019年新增债务7100万元。2019年全区分配新增专项债券7100万元（棚改债券），债券分配方案已报市人大备案审查。

2.政府性基金预算执行情况

全年完成政府性基金收入63218万元，新增地方政府债券7100万元，上年结余7712万元，上级转移支付1150万元，收入合计79180万元。政府性基金支出34461万元，调入一般公共预算44200万元，结转下年519万元，支出合计79180万元。

3.国有资本经营预算执行情况

2019年，国有企业未盈利，没有实现利润分红。

4.社会保险资金预算执行情况

2019年，社会保险基金收入10503万元，其中：企业职工基本养老保险基金（纳入省级统筹）、城乡居民基本养老保险基金收入6256万元、机关事业单位基本养老保险基金收入3869万元、失业保险基金收入378万元。社会保险基金支出6817万元，其中：企业职工基本养老保险基金（纳入省级统筹）、城乡居民基本养老保险基金支出2981万元、机关事业单位基本养老保险基金支出3458万元、失业保险基金支出378万元。本年收支相抵，结余3686万元。

(二)人大预算决议落实情况

2019年，我区积极落实市人大决议要求，有效实施积极的财政政策，加强重点支出保障，强力推进财政改革，狠抓项目建设，确保财政收支平衡。

1.狠抓财税收入征管。2019年，中央加力提效实施积极的财政政策，我区在确保减税降费各项政策落实落地的同时，聚力部门联动抓实税收共治“四单一制”工作，全力推进建安税收征收。全年明确了102个区内项目单位的属地管理，重点攻坚了60个项目的施工单位建安税收，新增注册资金2000万元以上的重点企业近50家，总部经济代表企业东方雨虹已经正常营运纳税2000万元，并计划2020年扩大生产，科伦药业已突破1亿元税收大关。2019年税收亿元以上企达到3家，过千万元企业达到12家，规模以上企业达到128家。

2.强力保障重点支出。2019年，财政安排支出6095万元，强力推进“空心房”整治、秀美村庄清洁行动、农村“厕所革命”、乡村振兴建设和扶贫攻坚项目，解决了贫困户贫困人口“病有所医、住有所居、弱有所扶”的问题。安排财政资金67418万元，着力保障环境污染整治、义务教育、社会保障、棚户区改造等民生支出，不折不扣地落实国家保民生政策。集中资金安排政府债券还本资金4800万元、付息资金9866万元，土储隐形债务还本25000万元，平台公司隐形债务还本5000万元，有效落实政府债务的十年还债计划，确保实现政府债务“严控债务增量、化解债务存量”的总目标。安排企业扶持资金24000万元，大力支持项目建设和培植财源。全年财政保“三保”、保化债、促发展的基本目标得到较充分的体现。

3.严格财政支出管理。全力防范政府性债务风险。全区2019年暂缓实施投资项目、压缩投资项目和停止实施项目共计127个，核减投资金额 13.1亿元，其中：暂缓实施投资项目9个，金额3.8亿元；压缩投资规模项目11个，压减投入资金2.5亿元；停止实施项目107个，金额6.9亿元；从严控制一般性支出，2019年预算调整增加项目支出37064万元，其中：增加人员刚性支出和工作经费827万元，占调增支出的2.2%，其余全部为各类基础建设和重大项目支出，占调增支出的97.8%；严格建设项目投资评审。严把工程造价关，按照“先审核，后审批”的原则，实行“三审制”，有力地节约了财政资金。共受理个案评审40个，送审金额7300万元,已完成38个，审减金额1700万元。共受理预算评审391个，送审54713万元，审减8754万元。共受理了竣工结算项目118个，送审14274万元，已经完成80个，审减746万元；强化政府采购管理。收到采购单位申报的平台以下采购项目368个，同比增长10.8%，采购金额2371万元，同比增长35.4%；平台以上采购项目68个，同比下降19.1%；采购金额7349万元，同比下降24.3%，通过对财政资金投资项目的严控严管，政府对社会投资的调控力度显著加大。全面加强预决算公开工作。区直各单位、乡镇管理处按规定在经开区门户网站公开了本级财政预决算，我区财政预决算公开的覆盖面达到了100%。

二、2020年财政预算编制草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的关键之年，也是我区财政极其艰难的一年。我们将全面贯彻党的十九大精神，坚持“量入为出、统筹整合、保证重点、严防风险”的总体思路，大力压缩一般性支出，坚持勤俭办一切事业，严格落实相关政策，切实做到量力而行、量财办事，把有限的财力用好用实，确保全区各项工作正常运转。

（一）预算编制原则

1.坚持厉行节约。牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出和“三公”支出，大力压减非生产性支出项目，加强结转结余资金与年度预算编制的紧密结合，进一步优化支出结构，集中财力重点确保“三保”支出、三大攻坚、推进产业项目建设和支持实体经济发展。

2.坚持做实地方财政收入。依法加强财税收入征管，加力提效实施积极的财政政策，在确保减税降费各项政策落实落地的同时，聚力部门联动抓实“四单一制”，加快土地收储、出让和收入清欠力度，确保财政收入应收尽收，收入质量真实稳定增长。

3.坚持推进预算管理改革。各预算单位在编制预算时，严格落实预算单位管理主体责任,提高预算执行效率和资金使用绩效，做到预算编制与绩效管理、政府采购、政府购买服务、国有资产管理的有机衔接，构建预算“全方位、全过程、全覆盖”的综合绩效管理机制。

4.坚决强化预算执行约束机制。预算一经市人大审议通过，必须严格执行。预算未安排事项一律不得随意支出，确因重大决策调整和预算执行条件发生变化，需在本年度调整的收支项目，严格按照《预算法》要求，做好财政预算调整的审批、审议工作。加强财政资金日常管理，主动接受人大、审计和社会监督，积极利用审计、绩效评价、财政监督检查等结果，全面推行预决算公开，进一步提升预决算公开质量，建设“阳光财政”。

（二）收入预计及支出安排

1.一般公共预算草案

按现行财政体制测算，2020年一般公共预算地方收入82602万元，减少55922万元，下降40.4%。拟安排一般公共预算收入460000万元，增长1.3%。

一般公共预算地方收入82602万元，加上上年结余129万元，加上上级转移支付48446万元，加上从政府性基金预算调入资金39500万元，收入合计170677万元。一般公共预算支出150082万元，转移性支出15756万元，政府债券还本支出4800万元，支出合计170677万元。

2020年，全区预计完成一般公共预算支出150082万元,下降30.6%。主要支出科目安排情况如下：一般公共服务支出12830万元，减少3815万元，下降22.9%。公共安全支出6601万元，增加58万元，增长0.9%。教育支出20203万元，减少3246元，下降13.8%。科学技术支出3520万元，减少4838万元，下降57.9%。文化体育与传媒支出114万元，减少1115万元，下降90.7%。社会保障和就业支出9879万元，增加283万元，增长2.9%。医疗卫生与计划生育支出4071万元，增加26万元，增长0.6%。节能环保支出1235万元，减少1271万元，下降50.7%。城乡社区支出11661万元，减少66963万元，下降85.2%。农林水支出9593万元，减少10590万元，下降52.5%。资源勘探信息等支出20808万元，增加529万元，增长2.6%。自然资源海洋气象等支出3388万元，增加1872万元，增长123.5%。住房保障支出5000万元，增加3169万元，增长173.1%。灾害防治及应急管理支出1110万元，减少87万元，下降7.3%。预备费支出2000万元。其他支出22969万元，增加17903万元，增长353.4%。债务付息支出7000万元，增加300万元，增长4.5%。转移支出8100万元，同比增加100万元。

特别情况说明。全年拟安排扶贫资金支出 930 万元，其中一般行政管理事务130 万元、其他普通教育支出200万元、其他扶贫支出600万元。

2020年的一般预算支出安排，较好的体现了财政“保工资、保运转、保基本民生”的基本要求，在项目安排上严格按照区分轻重缓急的基本原则，实行有保有压，加大非生产支出压缩力度，集中财力用于化解政府性债务风险和推进经开区发展。

2.政府性基金预算草案

根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支。拟全年安排政府性基金收入155000万元（主要是土地出让收入），上年结余519万元，上级转移支付779万元，专项债券8000万元，收入合计164298万元。安排政府性基金支出124150万元（主要用于土地开发支出、土地证拆和收储支出、债务付息支出），调入一般公共预算39500万元，结转下年结余648万元，支出合计164298万元。

3.国有资本经营预算草案

2020年拟安排国有资本经营预算收入10000万元。国有资本经营预算支出10000万元，主要用于市政基础设施建设。本年收支相抵无结余。

4.社会保险资金预算草案

全年拟安排社会保险基金收入9862万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入5428万元、机关事业单位基本养老保险基金收入3884万元、失业保险基金收入550万元。社会保险基金支出7440万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3390万元、机关事业单位基本养老保险基金支出3642万元、失业保险基金支出408万元。本年收支相抵，预计结余2422万元。

（三）主要支出政策

2020年区级支出预算将紧紧围绕新时代中国特色社会主义发展战略安排，优化财政资源配置，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，防范化解政府债务风险，突出保障重点项目和区内产业项目建设，具体支出政策如下：

教育方面。积极化解大班额问题，推进教育三年再攻坚行动，加大公办幼儿园建设力度，确保教育机制保障，寄宿生、贫困生等政策落实到位。

社会保障和就业方面。继续提高城乡居民最低生活保障标准和救助水平，改善低收入人群生活。继续保障残疾人两项补贴，高寿老人高龄补贴。继续健全残疾儿童康复救助制度。加大对困难退役军人的救助力度，提高优抚对象、企业军转干部和待安置期间退役士兵的相关政策保障。加大就业补助资金投入力度，推进“大众创业、万从创新”，扶持个体户和小微企业，提供创业担保贷款贴息政策。从区本级失业保险基金中提取资金作业职业技能提升行动专项资金，用于就业重点群体和贫困劳动力及贫困家庭子女职业技能提升培训。

卫生健康方面。提高基本公共卫生服务财政补助标准，继续加大对精准扶贫对象健康扶贫投入，继续推进卫生院建设，免费定向培养乡镇卫生院专业人才，继续全力支持农村适龄妇女、孕产妇和新生儿享受相关政策。

科技方面。重点支持区工委、管委会既定的电磁制造、生物医药等四个产业链企业，推进电子商务、装备制造园等发展。

农林水支出。支持乡村振兴战略，积极推进“厕所革命”，四房整治，持续推进规范村民建房、城乡人居环境整治、农村饮水安全巩固提升，提升防灾减灾能力。

污染防治方面。加强环南湖水系黑臭水治理,加快空气监测站和污水管网网建设，加大乡镇污水处理设施投入力度。

基建投资方面。按照区工委、管委会的年度工作目标，集中出让土地收益、国有资本经营收益等财力，主要用于项目腾地征拆、项目用地路网建设。集中新增政府专项债券，主要用于棚改项目和土地收储、滚动开发建设。

其他需要报告的事项：

（一）税收返还和转移支付情况

2020年，中央、省、市对下税收返还和转移支付预算48532万元，比上年增加703万元，增长1.5%。其中：

1.税收返还

税收返还7005万元，与上年减少542万元。其中：

增值税和消费税税收返还2681万元;

所得税基数返还832万元;

成品油税费改革税收返还86万元;

其他税收返还3406万元;

2.一般性转移支付

一般性转移支付16329万元，比上年减少9772万元，降低37%，主要是其他一般性转移支付中因当年收入测算目标不同而引起相应变化。其中：

（1） 结算补助收入15万元, 比上年减少29万元，降低66%，主要是根据2019年结算数预算;

（2） 均衡性转移支付收入462万元, 比上年增加16万元，增长3.5%，主要是增加了财力性转移支付收入;

（3）县级基本财力保障机制奖补收入152万元，与上年持平；

（4）固定数额补助收入379万元，与上年持平；

（5）产粮（油）大县奖励收入840万元，比上年减少1160万元，降低58%，主要是粮油种植面积减少；

（6）中央和地方共同财政事权转移支付4242万元，比上年减少6492万元，降低60%，主要是2020年收入测算目标不同而引起相应变化；

（7）其他10239万元，比上年减少2104万元，降低17%，主要是2020年补助收入测算数减少。

3.专项转移支付

专项转移支付25198万元，比上年增增加11017，增长78%，主要是2020年专项补助收入测算数增加。其中：

（1） 一般公共服务支出800万元, 比上年增加635万元，增长80%，主要是增加上级基建资金;

（2） 公共安全支出403万元， 比上年增加128万元，增长47%，主要是增加地方政法基础建设基建;

（3）教育支出2403万元, 比上年增加1903万元，增长79%，主要是增加上级学校建设资金；

(4)科技技术支出2333万元，比上年减少958万元，降低41%，主要是企业上级项目申报减少，扶持资金减少。

(5)社会保障和就业支出6000万元，比上年增加4375万元，增长73%，主要是民政、低保和就业等各项补助收入增加；

(6)医疗卫生和计划生育支出1368万元，比上年增加1062万元，增长78%，主要是基本公共卫生服务补助等增加；

(7)节能环保支出852万元，比上年减少1286万元，降低151%，主要是减少黑臭水体整治工程上级基建资金；

(8)城乡社区支出200万元，与上年持平；

(9)农林水支出1226万元，比上年减少1210万元，降低98%，主要是各类农林水项目和资金配套减少；

(10)交通运输支出219万元，与上年持平；

(11)资源勘探信息等支出2820万元，比上年增加2789万元，增长99%，主要是支持实体经济发展；

(12)金融支出100万，与上年持平；

(13)住房保障支出5000万元，比上年增加3582万元，增长72%，主要是增加老旧小区改造项目；

(14)其他支出1474万元，比上年增加1174万元，增长391%，主要是上级专项资金的争取。

因区级为转移支付的最末级，故转移支付分地区表为区级数据。

(二）政府债务情况

1.地方政府债务限额余额情况

2018年度政府债务总限额309551万元，其中一般债务限额126912万元，专项债务限额182639万元。截止2019年底政府债务总限额316600万元，其中一般债务限额126900万元，专项债务限额189700万元。

2.地方政府债券发行情况

2019年，新增地方政府债券收入11900万元，其中：新增专项债券收入7100万元，用于白石岭城市棚改（二期）建设征地拆迁项目。新增置换一般债券收入4800万元。2020年预计安排置换一般债券收入4800万元。新增专项债券收入8000万元，用于棚改项目建设。

3.地方政府债务还本付息情况

2019年度地方债券还本4800万元。支付地方政府债券利息9845.86万元，其中：一般债券利息6700.07万元，专项债券利息3145.79万元。2020年度预计安排地方债券还本4800万元，支付地方政府债券利息12000万元，其中一般债券利息7000万元，专项债券利息5000万元。

（四）“三公”经费情况

2019年度，实际支出公务用车购置及运行费207.7万元，其中：区路灯所特种车辆购置费13.7万元、区建设交通局路政执行车辆运行10万元、区公务用车平台运行费用184万元。因公出国(境)费支出29万元。2020年度安排“三公”预算经费397万元，其中：区公务用车购置运行费310万元，公务接待费87万元，在各预算单位部门预决算公开中自行公开。

三、2020年财政改革发展重点工作

2020年，全区财政工作紧紧围绕中央、省、市决策部署，以及区工委、管委会工作目标，坚持稳中求进的工作总基调和高质量发展的大方向，按照“增、保、减、压”四字原则，进一步深化财政体制改革，确保全年预算目标任务顺利完成。

（一）强化项目建设，大力培植优秀财源。加力提效实施积极的财政政策，节约企业经营成本，用好、用活政府融资担保政策，着力破解企业融资难题，优化企业发展环境，助推企业做大、做强。综合运用政策调控、资金引导、经济服务等手段，大力推进项目建设，招大商、招好商，精准支持产业项目推进，加快已签约项目的投资生产，帮扶企业争资争项，培育形成一批新的经济增长点和优质可持续财源，为财税收入增收打下夯实的基础。

（二）优化支出结构，确保财政支出重点。坚持以人民为中心的发展理念，认真贯彻落实中央、省、市树立过“紧日子”思想、压减一般性支出的工作要求，加大对重大改革、重点政策和重点项目的支持力度，从严控制因公出国（境）、考察、会议、培训等公务活动安排，控制节庆、晚会、论坛、赛事等活动举办次数、规模和支出预算。节约的资金全部用于民生实事支出和安排三大攻坚项目。

（三）突出债务监管，处理好化债和发展的关系。严格执行地方政府债务限额管理和十年化债计划，继续压减基本建设支出，坚决守住“控制增量、化解存量”的政府债务底线，对政府债务实行定期调度会议，做好债券申报工作，既要确保合理融资发展需求，又要切实防范财政债务风险。加强对平台公司转型工作的指导，加快平台公司市场化进程，推动平台公司与社会资本等多方向、多渠道的市场融资和合作，促进我区的开发建设。

（四）细化财政管理，提升财政资金使用效益。深化政府采购制度改革，严格按批复的部门预算执行政府采购项目。根据中央《关于全面实施预算绩效管理的意见》，积极建立、完善预算绩效“全方位、全过程、全覆盖”管理体系，将所有财政资金纳入预算绩效管理，并深度融入预算编制、执行、监督全过程。一是完善绩效目标申报审核机制。各单位对一般公共预算安排的所有项目支出和部门整体支出都要申报绩效目标。二是加强绩效运行监控。各部门要定期组织对预算资金和绩效目标的执行进度进行跟踪分析，及时纠正执行过程中存在的问题和偏差。三是加强绩效评价结果运用。批复后的绩效目标将作为后续绩效监控、绩效自评、重点评价及财政再评价对象；评价结果将作为预算安排及政府综合绩效考评的依据。

各位代表，2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的关键之年，也是我区财政极其艰难的一年，财政收支矛盾相当突出，财政在保“三保”的基础上，要加快发展极为艰难。我们将不忘初心，砥砺前行，真抓实干，攻坚克难，努力完成各项目标任务，为推动建设湖南发展新增长极和岳阳大城市建设作出积极贡献！

2020年经开区预算公开(2021.6.3)(1).xlsx