2023年度岳阳市供销合作联社部门决算
目录
第一部分 岳阳市供销合作联社概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市供销合作联社部门概况
一、 部门职责
（一）职能职责
（1）宣传、贯彻党和政府及上级供销社有关农村经济工作的方针、政策、法规和《社章》。
（2）负责综合分析供销社经济发展状况，研究制定全市供销社的发展战略和规划，指导全市供销社的发展与改革。
（3）按照政府授权和市场经济的要求，对重要农业生产资料和农副产品、烟花爆竹经营进行组织、协调、管理。
（4）指导各级供销社的业务活动，促进全市城乡物资交流，建立和完善农业社会化服务体系。
（5）围绕农业、农村、农民的需要，组织实施以农产品加工为主的社办工业体系建设。
（6）对市直供销社企业行使经营管理职能，并按照资产保值增值的要求，对社有资产进行监督管理。
（7）组织全市供销社干部、职工业务培训；检查、指导本系统的队伍建设。
（8）承办市委、市政府、省供销社交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。根据编委核定，本单位内设7个科室，二级机构 1 个。内设科室分别是：办公室、人事科、财务科、合作指导科、经贸发展科、社有资产管理科、审计科；二级机构：岳阳市供销社新农村服务网络中心（财务未独立）。
（二）决算单位构成。岳阳市供销社2023年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市供销社本级以及二级机构岳阳市供销社新农村服务网络中心（财务未独立）。
第二部分
部门决算表（见附件）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计2486.9万元。与上年相比，减少316.11万元，减少11.28%，主要是因为本年度政府性基金预算财政拨款收入减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计2486.9万元，其中：财政拨款收入2457.58万元，占98.82%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入29.32万元，占1.18%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计2486.2万元，其中：基本支出836.7万元，占33.65%；项目支出1649.5万元，占66.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计2457.58万元，与上年相比，减少343.54万元,减少12.26%，主要是因为本年度政府性基金预算（大美湖区优质农产品展示交易中心资金）财政拨款收入较上年减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1080.68万元，占本年支出合计的43.47%，与上年相比，财政拨款支出减少50.44万元，减少4.46%，主要是因为厉行节约，本年度基本支出金额较上年减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1080.68万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出225.56万元，占20.87%；卫生健康支出40.71万元，占3.77%;节能环保支出82.60万元，占7.64%；农林水支出40.00万元，占3.70%；资源勘探工业信息等支出1.22万元，占0.11%；商业服务业等支出656.50万元，占60.75%；住房保障支出34.09万元，占3.15%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为659.89万元，支出决算数为1080.68万元，完成年初预算的163.77%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）。
年初预算为34.89万元，支出决算为34.89万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，主要原因是该预算为在职人员养老保险缴费支出，已全部用于本年度在职人员养老保险缴费，故决算数与预算数一致。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19.16万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政2023年拨付了市直未纳入公务员管理的离休干部生活补贴、绩效奖、13月工资等。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19.08万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政2023年拨付了离休干部遗属生活费、机关退休干部死亡抚恤金等支出。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为152.43万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政拨付了离休干部配偶生活补贴和供销系统农资淡储补贴支出。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为40.71万元，支出决算为40.71万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，主要原因是该预算为在职人员医疗保险缴费支出，已全部用于本年度在职人员医疗保险缴费，故决算数与预算数一致。
6、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为82.6万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政拨付了农村电商平台建设资金支出。
7、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为40万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政拨付了乡村振兴委托业务费。
8、资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。
年初预算0万元，支出决算为1.22万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政拨付了军转干部帮扶解困资金支出。
9、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。
年初预算为541.69万元，支出决算为527.03万元，完成年初预算的97.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是落实过紧日子要求，压缩各项支出。
10、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.17万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政拨付了非税收入征收成本。
11、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为128.3万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政拨付了2022年年度考核奖，2023年人员经费补差、供销改革补助资金等。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为34.09万元，支出决算为34.09万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，主要原因是该预算为在职人员住房公积金支出，已全部用于本年度在职人员住房公积金缴纳，故决算数与预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出808.09万元，其中：
人员经费713.21万元，占基本支出的88.26%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费94.88万元，占基本支出的11.74%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入1376.9万元；年初结转和结余0万元；支出1376.9万元，其中基本支出0万元，项目支出1376.9万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1376.9万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政拨付了大美湖区优质农产品展示交易中心（土地款）。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为9万元，支出决算为3.28万元，完成预算的36.44%，决算数大于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制“三公”经费支出，与上年相比减少1.22万元，减少27.11%,减少的主要原因是厉行节约，严格控制“三公”经费支出。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。
公务接待费支出预算为4万元，支出决算为1.43万元，完成预算的35.75%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待费用支出，与上年相比减少1.06万元，减少42.57%,减少的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待费用。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为1.85万元，完成预算的37%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公务用车运行维护费支出，与上年相比减少0.16万元，减少7.96%,减少的主要原因是厉行节约，严格控制公务用车运行维护费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.43万元，占43.6%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.85万元，占56.4%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为1.43万元，全年共接待来访团组16个、来宾123人次，主要是主要是省供销社和其他市州调研、县级供销社及基层社来访发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.85万元，其中：公务用车购置费0万元，当年没有购置公务用车，岳阳市供销合作联社本级及二级机构岳阳市供销社新农村服务网络中心（财务未独立）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1.85万元，主要是公务用车油料费、维修费、保险费等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本级和所属单位均为事业单位，按照机关运行经费的口径,本部门2023年度机关运行经费支出94.88万元，比年初预算数减少9.04万元，降低8.7%,比上年决算数减少16.6万元，降低14.89%，主要原因是：落实过紧日子要求,压缩机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年年度，会议费年初预算3万元，支出决算为5.51万元，完成年初预算的183.67%。用于召开二届理事会及监事会第三次全体会议、2023年重点工作推进会、大联盟签约会议、供销系统上半年工作讲评会等，人数356人，内容为二届理事会及监事会第三次全体会议、2023年重点工作推进会、大联盟签约会议、供销系统上半年工作讲评会等。
培训费年初预算0万元，支出决算为0万元，本单位无培训费的预算和支出决算数,未安排培训活动。
举办节庆、晚会、论坛、赛事活动年初预算0万元，支出决算为0万元，本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数，无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额14.49万元，其中：政府采购货物支出7.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出6.77万元。授予中小企业合同金额14.49万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额13.41万元，占授予中小企业合同金额的92.55%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于政府采购工程支出0万元，故无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比重；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1080.68万元，政府性基金预算支出1376.9万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价中，2023年整体支出2457.58万元，其中：基本支出808.08万元，项目支出1649.5万元，本单位整体支出绩效自评综合评分100分，评价结果等次为“优”。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目2个，大化肥淡季储备补贴项目和农村电商平台项目，共涉及资金232.6万元，占一般公共预算项目支出总额的85.33%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目1个，项目为大美湖区优质农产品展示交易中心项目资金，主要用于大美湖区优质农产品展示交易中心土地出让金的缴纳，不涉及项目绩效评价，共涉及资金1376.9万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元（由于国有资本经营预算项目支出总额为0，故无法计算占国有资本经营预算项目支出总额的比重）。从评价情况来看，项目绩效自评得分100分，评价结果等次为优秀。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为100分。全年预算数为2457.58万元，执行数为2457.58 万元，完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是建设村级供销社10家；二是新改造薄弱基层社8家；三是全系统牵头开展土地托管服务面积290万亩；四是全市系统开展农业社会化服务552万亩次。大力实施“强基强能”工程，指导督促村级供销社实体运营，开展为农服务，推动村集体经济发展壮大；稳抓农资淡储工作，平抑农资物价；消费帮扶助推农产品上行，缓解农产品销售难的问题；加大对社有资产管理力度，盘活社有资产，确保社有资产保值增值。各项工作平稳有序推进，为农服务能力进一步增强，群众满意度高。
（三）存在的问题及原因分析
存在的主要问题及原因：一是预算精细化程度有待进一步提高。由于预算资金具体使用情况具有不可预见性，年初安排预算时，对本年度资金使用情况缺乏预见性，导致部分资金使用时需要进行指标调剂。二是由于绩效指标设置缺乏统一的标准，导致绩效考核指标设置有待进一步优化。下一步改进措施：一是全盘考虑，提高预算编制的科学性合理性，最大限度确保预算编制与资金实际使用情况相符合；二是综合考虑全年业务工作重点，科学合理设置可量化、可操作性强的绩效目标。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、基本支出：是指反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助。
四、项目支出：是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所需的经费支出。
五、因公出国（境）支出：是指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等公共预算财政拨款支出。
六、公务用车购置及运行维护费：是指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等公共预算财政拨款支出。
七、公务接待费支出：是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）的公共预算财政拨款支出。
第五部分
附 件
1、2023年部门决算公开表格
2、2023年度部门整体支出绩效评价报告
