岳市粮财发[2015]09号
各科室：
为进一步加强和规范局机关工作人员公务出差管理，依据岳市财行[2014]9号《岳阳市市直机关差旅费管理办法》的文件精神，结合我局实际，经局党组研究决定制定本制度，请严格遵照执行。
一、适用范围和原则
1、本制度适用于局机关全体工作人员（含经批准聘用、借用人员）。
2、机关工作人员出差，应本着工作需要、事先审批、节约开支、务求实效的原则。
二、审批程序和内容
1、机关工作人员因公出差，必须办理审批手续，详细填写《出差审批单》，注明出差事由、出差时间、出差地点、交通工具、同行人员等，内容务必详实全面，严禁出现“因公出差”等模糊事由，《出差审批单》是报销差旅费必附依据。
2、因公务紧急，未能办理出差审批手续的，出差前可先电话请示有关领导同意后，出差归来补办手续，并说明原因。
3、出差不能按时返回的，必须提前向审批人说明原因，出差归来后，在出差审批单上如实填写实际出差日期，并由审批人确认。
4、机关科室工作人员出差，经科长同意，报分管局长审批；科长出差，经分管局长同意，报局长审批；分管局长出差由局长审批。
三、报销管理
1、差旅费的报销严格按岳市财行[2014]9号《岳阳市市直机关差旅费管理办法》执行，超支部分由个人自理。
2、出差不得报销餐饮费，特殊情况经局领导批准给予报销餐饮费的，不再享受伙食补助；到君山区、云溪区出差市内交通费、伙食补助（确实需要就餐的）在规定限额内凭据报销；下县及屈原区原则上不领取伙食补助，如果无接待单位安排，自行开支了伙食费的，凭就餐发票在规定限额内报销伙食补助；凡由接待单位统一安排伙食的，也不得报销伙食补助。
3、出差人员差旅费报销时应提供《出差审批单》、会议（培训）通知、机票、车船票、住宿发票等合法原始凭证，填写差旅费报销单，本人签字后分别经科长、分管局长、监察室主任、财务科长审核，报分管财务局长审批后，方可到财务报帐。票据和审批手续不齐的不予报销。
4、出差人员应实事求是履行出差审批手续，如发现弄虚作假，按有关规定严肃处理。
本制度自通知下发之日起执行。
二○一五年三月六日
