目录

　　第一部分 岳阳市南湖新区南湖幼儿园概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　南湖幼儿园概况

　　一、 部门职责

　　（一）

　　我园为3 —6岁学龄前幼儿提供保育和教育服务。

　　（二）

　　我园实际教职工人数为58人，定编定岗人数为3人。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。南湖新区南湖幼儿园内设机构包括：办公室、后勤、各年级组。

　　（二）决算单位构成。南湖新区南湖幼儿园2023年部门决算汇总公开单位构成包括：南湖新区南湖幼儿园本级。

　　第二部分

　　部门决算表

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

                             部门：          公开05表

                             单位：万元

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计660.3万元。与上年相比，增加（减少）42.61万元，增长（减少）6.45%，主要是幼儿园各类活动的开展，工资福利的增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计660.3万元，其中：财政拨款收入660.3万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计660.3万元，其中：基本支出660.3万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计660.3万元，与上年相比，增加（减少）42.61万元,增长（减少）6.45%，主要是因为幼儿园各类活动的开展，工资福利的增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出660.3万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加（减少）42.61万元，增长（减少）6.45%，主要是幼儿园各类活动的开展，工资福利的增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出660.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出660.3万元，占100%;

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为660.3万元，支出决算数为660.3万元，完成年初预算的100%，其中：

　　年初预算为660.3万元，支出决算为660.3万元，完成年初预算的100%。

　　2023年度财政拨款基本支出660.3万元，其中：

　　人员经费377.38万元，占基本支出的57.15%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。

　　公用经费282.92万元，占基本支出的42.85%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、幼儿园活动费、物业管理费、幼儿园日常用品费用等。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数无变化，与上年相比无增长。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与预算数无变化，与上年相比无增长。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与预算数无变化，与上年相比无增长。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与预算数无变化，与上年相比无增长。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，南湖新区南湖幼儿园（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。

　　十、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理工作开展情况

　　（二）部门（单位）整体支出绩效情况

　　根据工作计划，2023年南湖幼儿园一直围绕发展孩子，服务家长，成就教师的办园宗旨有序开展各项工作，认真履职，细致工作，较好地完成了年度工作目标。其整体支出能按照国家相关财务管理制度规定执行，管理制度较健全，保障了区教体局工作的正常运行和专项事业顺利实施.

　　（三）存在的问题及原因分析

　　1、增强预算意识，严格预算支出管理。根据《中华人民共和国预算法》有关规定坚持先有预算、后有支出，支出必须以预算为依据，未列入预算的不得支出。按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，强化部门支出的规范化、制度化。提高单位领导全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，做到真正的专款专用。增强预算执行的计划性和时效性，减少资金节余，提高财政资金的使用效率。对结转两年及以上仍未使用完毕的资金由区财政统筹使用。

　　2.完善固定资产管理。着重日常管理，将资产管理责任落实到具体单位和个人，建立固定资产卡片。对固定资产进行不定期的清查盘点，保证资产安全完整。年度终了应当进行一次全面清查盘点，保证账实相符。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　机关运行经费:是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。以及个人与家庭部分（减退休人员费用）。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

　　政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释）

　　第五部分

　　附 件

　　2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告

　　一、部门概况

　　（一）部门基本情况

　　我园为3—6岁学龄前幼儿提供保育和教育服务。

　　岳阳市南湖新区南湖幼儿园是岳阳市南湖新区教育体育科技局领导下的第一所公办幼儿园，在编在职人员3人，实有人数58人。现有托班一个、小班三个，中班三个，大班三个，共计十个班。

　　（二）总体目标、工作任务

　　2023年总体目标加快南湖新区学前教育事业发展，做好示范引领;完善保育保教服务;促进学前教育事业开展。负责幼儿园的各项工作有序的开展及引领其他公办幼儿园保教水平提高。

　　（三）整体支出绩效目标。

　　1.规范行政运行经费支出行为，提高资金效率，保证幼儿园工作正常运行；2.健全专项管理制度，保证专项资金专款专用、资金使用规范、专账核算，保证各专项事业顺利实施。

　　（四）预算绩效管理开展情况。

　　1.前期准备工作：按照绩效自评工作要求，成立绩效评价小组，对相关的国家法律法规进行认真学习，掌握政策。根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系和调查问卷，报南湖新区教育局及财政局审核后组织实施。

　　2.组织实施：（1）对2023年岳阳市南湖新区南湖幼儿园部门整体支出情况，着重核查了基本支出中的人员工资及福利支出、商品和服务支出、其他资本性支出、“三公”经费支出及项目支出和其他应付款本年大额发生额、固定资产购置与管理及内部控制制度情况。（2）核实了决算报表、会计报表、明细帐、会计凭证、固定资产台帐等帐帐、帐表情况。（3）进行了财政资金拨付核对和意见交流。项目实施过程中，评价小组人员对发现的问题与南湖新区教育文体科技局进行了多次意见交流及研讨，核对了部门职能和年初制定的绩效考核目标完成成情况。（4）采取调查问卷的方式进行了社会调查。针对南湖新区南湖幼儿园的各项工作的满意度进行问卷调查.

　　3、分析评价：对评价过程中收集的财务数据、内部制度、财政预算指标等资料进行了归纳和汇总分析。依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系，对预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等情况进行了评分.

　　（五）当年部门预算及执行情况。

　　1、预算调整：南湖幼儿园年初财政预算批复为660.3万元。本年度未申请调整预算，预算调整率为0%。

　　2、“三公经费”控制率：本年度“三公经费”预算0万元，支出0万元，2023年“三公经费”预算0万元，支出0万元，同比减少0万元，“三公经费”控制率为0%。

　　二、部门整体支出绩效实现情况

　　根据工作计划，2023年南湖幼儿园一直围绕发展孩子，服务家长，成就教师的办园宗旨有序开展各项工作，认真履职，细致工作，较好地完成了年度工作目标。其整体支出能按照国家相关财务管理制度规定执行，管理制度较健全，保障了区教体局工作的正常运行和专项事业顺利实施。

　　三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

　　（一）主要问题及原因分析

　　1、固定资产管理制度不断完善

　　对固定资产进行定期盘查，以保证账实相符；无固定资产卡片，台账录入内容不完整。

　　（二）改进的方向和具体措施

　　1、增强预算意识，严格预算支出管理。根据《中华人民共和国预算法》有关规定坚持先有预算、后有支出，支出必须以预算为依据，未列入预算的不得支出。按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，强化部门支出的规范化、制度化。提高单位领导全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，做到真正的专款专用。增强预算执行的计划性和时效性，减少资金节余，提高财政资金的使用效率。对结转两年及以上仍未使用完毕的资金由区财政统筹使用。

　　2.完善固定资产管理。着重日常管理，将资产管理责任落实到具体单位和个人，建立固定资产卡片。对固定资产进行不定期的清查盘点，保证资产安全完整。年度终了应当进行一次全面清查盘点，保证账实相符。