一、2022年度财政预算执行情况
2022年，面对经济下行压力增大和实施更大规模组合式减税降费带来的财政减收双重压力，南湖新区将全面贯彻落实提质增效、更可持续的积极财政政策，严格落实党政机关要过“紧日子”要求，拨好财政“精算盘”，大力压减一般性支出，把过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，全面提升财政规范化管理水平。
（一）2022年财政收支执行情况
1.一般公共预算收入预算执行情况
全区一般公共预算地方收入预计完成33929万元，为年初预算的128.9%，同比增长38.7%。加上上划中央级收入预计完成16078万元，为年初预算的64.1%，同比下降26.6%；上划省级收入预计完成1942万元，为年初预算的26.9%，同比下降69.2%；上划市级收入预计完成9362万元，为年初预算的104.4%，同比增长20.0%。全区一般公共预算收入预计完成61311万元，为年初预算的90.7%，同比增长1.4%。
2.一般公共预算支出执行情况
全区一般公共预算支出预计完成64767万元，增长18.6%。分科目来看，一般公共服务支出预计完成6427万元，下降25.5%；教育支出预计完成6885万元，增长13.1%；社会保障和就业支出预计完成4507万元，下降11.0%；卫生健康支出预计完成3350万元，下降0.9%；节能环保支出预计完成2293万元，增长66.5%; 城乡社区支出预计完成15625万元，增长8.8%；自然资源海洋气象等预计支出600万元，增长1203.8%；资源勘探信息等预计支出完成6550万元，增长115.8%；住房保障支出预计完成6045万元，增长20.5%。
3.政府性基金预算
政府性基金收入28629万元，政府性基金支出完成28629万元。
4.国有资本经营预算
我区国有资本经营预算收入57万元，国有资本经营预算支出57万元。
5.社会保险基金预算
社会保险基金纳入市本级管理，区本级无执行数。
（二）2022年财政预算执行主要特点情况
1.主动应对，千方百计拓展财源。积极应对经济发展新挑战，认真分析收入形势，科学研判，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性，确保完成年初预算收入目标。一是协调联动，夯实责任。对标对表全年收入目标，分解收入任务到各街道办事处、管理处，层层传导压力；优化完善财税联席工作会议制度，确保财政、税务等部门及各街道办事处、管理处通力协作、形成合力；同时，坚持日通报、周调度、月考评。联合税务部门成立了2022年经济税源调查小组，采用走访、问卷等多种形式开展调研，涉及1071个纳税人、3个市级重点项目、27个区域内房地产项目、147个建设项目及20个金融企业，切实做到了重点项目、重点税种、重大项目和重点企业的全覆盖，达到了摸清税源底数、夯实税源基础的目的。二是多措并举，强基固本。完善税收保障措施，加强重点税源监控，加大稽查力度，防止税收流失；积极做好与重点项目、纳税大户的衔接沟通和跟踪服务，精准挖掘税收资源，做到抓早、抓好、抓出成效；严格落实非税收缴政策，加大非税收入征缴力度，确保非税收入及时、足额上缴国库，做到应收尽收。截止11月，全区99家重点税源企业累计入库税收44892元，增长22.1%。其中房地产业29家入库税收16114万元，下降4.9%，主要减收原因是因市场整体不景气，商品房房价持续下跌，银行贷款收紧，导致房地产企业销售停滞、利润下降，直接税收减少；建筑业29家入库税收14447万元，增长107.1%，主要增长原因清欠行业的历年欠税缴库；金融业16家入库税收4767万元，增长29.4%。房地产投资后劲不足，建安行业税收下降。三是强化服务，落实政策。切实开展好征收辅导和咨询服务，让减税降费政策为纳税人和缴费人普遍所知、普遍所用；把增进纳税缴费的便利度作为“营商环境优化年”建设的重要内容，该简化的程序一律简化，能精简的资料一律精简，同时完善信息化手段，优化纳税缴费体验；及时查找和改进政策落实中存在的薄弱环节，全力支持政策落地见效，尽最大努力让企业和个人有更多获得感。截止11月，退税减税累计完成9008万元，增长504.61%。四是重点突破，有项必争。组织专班人员收集各类争资争项信息，研究历年争项争资成因，重点围绕“明方向，找差距，促实效”，分析当前政策、弄清资金导向，提高“有项必争”能力水平，做到争取精准有效。全年争取中央省市财政性资金预计40637万元（含专项债券资金19000万元），增长38.7%。
2.精准发力，合理优化支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，继续压减非重点非刚性支出，加大预算管理和财经纪律的刚性约束，坚持无预算不支出，有预算节约办事，尽量不新开支出口子，非重点非刚性支出一律不新增安排。从2020年起，区级一般性支出连续3年压减，“三公经费”累计压减127.37万元，压减幅度达32.8%。一是兜牢兜实 “三保”底线。 坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，在预算安排和库款拨付等方面优先保障 “三保”支出需求，严格落实基本财力保障机制。二是加强基本民生保障力度。 全区民生资金预计投入45911万元，占一般公共预算支出的70.9%。进一步落实岳阳市“基教十条”要求，教育投入资金6885万元，增长13.1%，推动全区高素质教师队伍建设，提升区域学校整体办学水平。社会保障和就业投入4507万元，下降11.0%。落实各类就业资金643万元，支持高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业，将国家普惠性就业创业政策落到实处。安排常态化疫情防控经费 1430万元元，用于购买防疫物资、核酸检测、隔离点等费用，全区疫情防控作为经济社会发展的前提和基础。四是统筹资金推进各项重点工作。围绕“文旅强区 文旅兴区 文旅旺区”战略定位，积极向上争取各项文旅游资金1215万元，用于旅游目的地、旅游线路的基础设施和公共服务体系建设，重点改善旅游投资环境，加强旅游宣传促销平台建设，吸引和带动更多社会资本投入我区旅游业的发展。11月7日在国家文化和旅游部发布的关于拟确定15家旅游度假区为国家级旅游度假区的公示中，岳阳洞庭湖旅游度假区名列其中，成为今年湖南省唯一入选的度假区。11月20日成功主办了首届岳阳市旅游发展大会。投入棚改类资金3083万元，用于棚改配套基础设施建设项目，老旧小区改造资金1804万元，2022年新增改造小区21个，受益群众达2795户，改善小区环境更优美、生活更便捷、管理更规范，不断增强居民群众的获得感和幸福感。
3.规范管理，不断提升理财水平。加快预算管理制度改革，积极发挥财政职能作用。按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度的要求，我区预算管理制度改革加快推进，财政制度日趋完善。一是严抓投资评审。截止9月，累计完成预算评审项目189 个，送审金额32096万元，审定金额22810万元，审 减金额9285万元，审减率28.9%;完成征拆评审项目5 个，送审金额3114万元，审定金额2878万元，审减金额236万元，审减率7.6%;结算已完成70个，送审5357万元，审定5121万元，审减235万元，审减率4.39%。二是严控政府采购。截止9月累计采购金额5969万元，成交金额5262万元，资金节约率12.0%,较上半年的资金节约率3.80%，提升了近10个百分点。区内共有电子卖场用户72家，电子卖场使用350笔，成交金额1001万元，其中运用竞价采购42次，发布金额360万元，实际使用资金250万元，资金节省110万元，节约率20.0%。全面落实对中小企业采购份额的预留落实办法，同比上年32.0%,提升到现在的43.0%。三是严管“三资”。开展清查处置闲置国有资产专项行动，组建“1组5专班”对全区52家行政事业单位和6家区属国有企业进行全面清查，累计清理统计特许经营权37项，回收各类资金3460万元，国有资产总量为146亿元，净资产为50亿元。其中，通过引入资本盘活民房资产和土地资源打造的洞庭湖小镇项目，以及将闲置多年的龙山游客服务中心改造为岳阳市人力资源产业园的工作获得省政府领导现场点赞。四是严控风险。树立科学的建设发展和举债融资理念，坚决执行政府债务管理制度要求，区分轻重缓急、科学有序推进重点项目建设。根据债务结构与风险程度，量力而行，积极争取省财政厅下达 2022年新增债券资金19000万元，支持重点项目建设；积极争取省财政厅下达2022年再融资债券10290万元，实现良性滚动有效缓解偿债压力；进一步强化债务风险防控。做实做细偿债计划，积极争取上级支持，提前筹集偿债资金，确保政府债务本息按时足额偿还。加强全口径债务统计监测，依法合规化解隐性债务。
二、2023年区本级预算编制情况
根据《预算法》等相关要求，现提出2022年预算草案如下：
从当前宏观形式及财政政策看，2023年我区本级财政收支平衡压力大，债务风险仍需严控，财政管理改革亟待深化。2023年部门预算编制总体思路为“统筹各项收入、实施零基预算、调优支出结构、优先安排三保”。坚持量入为出原则，深化零基预算改革，完善预算分配机制，突出大事要事保障，合理安排支出预算规模。全面贯彻上级和区工委、管委会相关决策部署，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。财政项目库实施常态化管理，加强入库项目规范性、准确性、效益性审查，推动预算绩效有效融合。严肃财经纪律，落实过紧日子要求，厉行节约，进一步严控一般性支出和编外人员支出，降低行政运行成本。
（二）收入预计及支出安排
1.一般公共预算
根据上述指导思想和要求，2023年财政收支预算初步安排如下：
收入计划。2023年，全区一般公共预算地方收入初拟安排26320万元，与上年预算数持平。一般公共预算收入拟安排67572万元，与上年预算数持平。其中：地方税收收入21320万元，与上年预算数持平，非税收入5000万元，与上年持平。
支出计划。2023年，一般公共预算支出拟安排48000万元（不含上级转移支付），比上年预算数增长14.3%，主要是增加人员刚性支出、区工委、管委会研究的部分新增支出、政策性配套、相应部分重点支出和债务还本付息。
2.政府性基金预算
没有经常性政府基金收入，未编制政府性基金预算。
3.国有资本经营预算
我区国有资本经营预算收支未发生。
4.社会保险基金预算
社会保险基金纳入市本级管理，区本级无预算数。
（三）2023年财政改革发展重点工作
1.着力培植壮大财源。一是狠抓财源建设。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，全力提升南湖新区的基础配套设施、承载容量、基础功能，筑巢引凤。充分发挥财政资金引导作用，强化项目建设和产业发展的财税导向，将财税贡献率作为项目申报、招商引资和资金分配的重要依据。落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担。二是加大招商引资力度。围绕“文旅强区 文旅兴区 文旅旺区”战略定位推进区域经济转型发展，创新文旅加数字、总部、科教、康养的“1+4”产业链建设重要环节，全面落实招商引资政策，推进经济总量做大，加快产业结构升级；加强重点行业、重点企业的跟踪服务和政策指导，提升重点税源增收潜力。三是积极向上争取资金。围绕中央、省级政策导向和资金投向，加强项目策划、整合和申报，理顺向上争取资金渠道，精准对接争取资金。建立项目常态化申报储备机制，聘请第三方机构参与全过程项目策划，全力争取专项债券资金。四是有序盘活变现存量资产。根据“三资”运作营销方案，进一步细化国有资金资产资源盘活变现的具体措施，明确时间节点，加快国有资金资产资源的整合和变现力度，提升资金资产资源运营水平。
2.着力保障重点领域支出。一是牢固树立过“紧日子”思想。 不折不扣落实过紧日子要求，严格控制“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保工资、保运转、保基本民生。严格控制支出，充分发挥公共财政职能作用，进一步调整和优化支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，集中财力支持民生改善，确保民生支出占一般公共预算支出的80%以上。二是加大资金统筹整合力度。全面梳理各项收入来源和支出安排，在符合规定的前提下，加大各类资金统筹整合力度，形成资金合力，增强财政保障能力。三是精准补齐民生短板。兜牢兜实“三保底线”，坚持尽力而为、量力而行，实现民生“精算平衡”。紧扣百姓关切，不断加大教育文体、社会保障、医疗卫生、公共安全、污染防治等民生投入。四是合理保障重点项目建设。加大财政约束力度，以收定支、量入为出，进一步落实好《政府投资条例》，充分开展财政承受能力评估论证， 科学确定项目财政投入。五是落实好财税支持经济发展政策。充分利用贴息、项目扶持、政府采购等手段，支持、旅游经济、民营经济的发展；认真落实支持小微企业发展的财税政策，着力解决小微企业融资难的问题；积极落实国家结构性减税优惠政策，切实减轻企业负担，增强企业发展活力。
3.着力加强债务风险防控。坚守不发生系统性财政金融风险这个底线。一是树立科学举债融资理念。根据债务结构与风险程度，量力而行，积极向省财政厅、市财政局争取新增债券、再融资债券，支持我区项目建设和偿还到期政府债务。二是认真落实隐性债务化解方案。把防范化解地方政府隐性债务风险作为重要的政治纪律和政治规矩，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，进一步降低隐性债务风险。三是强化债务风险日常管理。严格实行政府债务限额管理，完善政府性债务动态监控机制和违法违规融资举债联合防控机制。
4.着力深化财政体制改革。一是全面实施 “零基预算”改革。 坚持量入为出、有保有压、能增能减，打破基数概念和支出固化格局，严格预算编制管理，推进支出标准体系建设，加快实施项目库建设，切实提高财政资金的配置效率和使用效益。 二是推进预算管理一体化改革。加快预算管理一体化系统应用，实现预算执行管理的全流程追踪和监督，建立以项目为核心的预算项目全生命周期管理模式，建立健全政府预算、部门预算、单位预算有机衔接机制。三是提升预算绩效管理水平。做好绩效管理与一体化系统的衔接，推进绩效数据与其他财政核心数据资源共享、互联互通。推进部门切实转变思想观念，对所有支出实施绩效目标、绩效运行监控和绩效评价，加强绩效评价结果应用，推动常态化工作取得新突破新进展。
