关于南湖新区2020年决算草案和2021年上半年预算执行情况汇报

南湖新区管理委员会

一、2020年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2020年，全区一般公共预算收入完成60603万元，下降11.5%，其中：一般公共预算地方收入完成24188万元，下降12.6%；上划中央收入完成22616万元，下降8.7%；上划省级收入完成6093万元，下降9.0%；上划市级收入完成7706万元，下降17.5%。从平衡情况看：一般公共预算地方收入24188万元，加上上级补助收入20886万元，调入预算稳定调节资金15296万元，债务转贷收入5440万元，上年结余6118万元，可安排使用的收入总量为71928万元。全区一般公共预算支出47532万元，加上地方政府债券还本支出1940万元，上解支出1180万元，预算稳定调节基金15296万元，年终结余5980万元，当年财政收支平衡。

2020年，全区一般公共预算收入没有达到年初确定的预期目标，主要是在经历新冠疫情、新老减税政策及房地产市场萎缩等多方减税压力的影响下，组织收入面临前所未有的困难。

按照《预算法》规定需要报告的其它重点事项：

1、区级预备费。预算安排400万元，实际支出336万元，主要用于防汛、安全隐患整治经费等。未使用的64万元，按照相关规定，全部调入预算稳定调节基金。

2、区级“三公”经费。2020年全区财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计118万元，下降19.0%。其中：因公出国经费无支出；公务用车购置及运行费63万元，下降17.6%；公务接待费55万元，下降10.7%。“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央省市区厉行节约各项规定，从严从紧编实预算，严控相关开支，确保了“三公”经费只减不增。

3、区级预算稳定调节基金。2020年调入预算稳定调节基金10725万元,当年调出使用预算稳定调节基金15296万元，截至2020年底稳定调节基金余额为15296万元。

（二）政府性基金收支决算情况

南湖新区2020年政府性基金收入总计39628万元，其中：上级补助收入14787万元，地方政府债务收入18000万元，上年结余6841万元。根据量入为出、收支平衡的原则，支出相应安排31695万元，上解支出19万元，年终结余7914万元，全年政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支情况

我区未设立社会保险机构，没有收支。

（四）国有资本经营预算收支情况

我区国有资本经营收入29万元，国有资本经营支出29万元，收支平衡。

（五）地方政府债务情况

2020年，省核定我区区级地方政府债务限额为97322万元，即2019年债务限额75822万元，加上2020年新增债务限额21500万元。截至2020年底，区级地方政府债务余额97322万元，控制在省核定的债务限额97322万元以内。

二、2020年预算执行效果及落实市人大决议情况

（一）精准施策，稳控财政收入基本盘。遵循财政收入预期管理原则，加强收入预测和预算执行分析工作。运用财政收支数据动态监管平台，有序加强对重点企业、行业和零散税源的监管，堵塞税收征管漏洞。精准识别税收征管中的薄弱环节和税收征管不到位现象，实现应收尽收，严禁收过头税、乱收费和“空转”等行为。全区税收收入完成55603万元，占比一般公共预算收入91.7%，同比下降12.4%。具体减收原因:一是房地产业因黄河、天碧、保利三家企业增值税留抵退税3家开发商因增值税留抵退税4962万元；二是建筑业因受常态化疫情影响，建筑业上游房地产业开发进度普遍放缓，并且复工复产进度较往年大大推迟，导致本地建筑业企业收入骤降近3000万元；三是住宿和餐饮业因应对疫情的减税政策使得住宿和餐饮业纳税人减税412万元，其中因房产税土地使用税困难减免154万元，因免交增值税减税258万元，增值税有缴税纪录的纳税人也从2019年的112户下降到2020年的38户。

（二）保障民生，精准发力。坚持保基本、兜底线，全力支持推进重点民生项目实施，进一步提升人民群众的“获得感”。全年一般公共预算支出中用于教育、农林水、社保、医疗卫生、节能环保、住房保障等民生领域的支出达到36575万元，占一般公共预算支出的76.9%。主要体现在：一是促进教育均衡发展。投入教育支出4986万元，推进全区城乡义务教育均衡发展，全区通过收购一批、改（扩）建一批、新建一批等方式新增了7所公办幼儿园，新增公办园学位2150个，同比增长达843.1%，公办幼儿园幼儿入园率达57.6%；提升全区校园基础设施建设，全面改善学生用水、用车、校园安全等条件。二是健全社会保障体系。投入社保支出5102万元，落实就业补助政策，支持困难企业稳定就业岗位有关政策，支持职业技能提升行动等。政府补贴性职业技能培训为1748人次；提高农村低保救助水平，农村低保标准达4320元，农村低保救助水平达人均238元/月；确保困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴标准不低于65元/人/月，发放困难残疾人生活补贴25万元，重度残疾人护理补贴23万元。三是深化医疗卫生体制改革。投入卫生健康支出3286万元，重点支持城乡居民基本医疗保险、重大公共卫生服务、基本公共卫生服务、基本药物制度等各项医改工作。支持免费开展预防出生缺陷产前筛查、新生儿疾病筛查和妇女“两癌”救助。提高城乡居民医疗保险财政补助标准等。投入1271万元用于疫情防控及基层公共卫生服务体系建设。四是促进文体事业蓬勃发展。投入文化体育与传媒支出702万元。积极构建现代公共文化服务体系，改善基层公共文化体育设施条件，加快社会足球场建设。五是保障重点项目。2020年我区改造老旧小区10个，涉及房屋75栋、户数1631户，改造面积9.913万平方米，投入资金2476万元，改善小区环境更优美、生活更便捷、管理更规范，不断增强居民群众的获得感和幸福感。

（三）加快预算管理制度改革，积极发挥财政职能作用。按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度的要求，我区预算管理制度改革加快推进，财政制度日趋完善。一是强化预算约束，加强财政收支管理。 2020年经济下行压力较大，财政收入增长乏力，各种政策性增支、重点项目支出增加，财政收支矛盾突出，为了确保各项政策性增长因素及重点项目支出的需要，我们认真执行各项财政政策和相应的财务管理制度，加强财政收支管理。坚持“量入为出，确保重点”的原则，合理分配资金，全力保障和改善民生。二是全面实施预算绩效管理。贯彻落实全面实施预算绩效管理指导意见，强化绩效目标管理，加强绩效目标执行动态监控，推动绩效评价提质扩围，提升财政资金使用效益。三是全面编制政府综合财务报告。通过编制政府财务报告工作,推动预算单位严格按照会计准则和制度,规范会计核算,细化核算内容，及时清理往来事项,全面清查资产负债,确保账实相符。

三、2021年上半年预算执行情况

上半年，全区一般公共预算收入完成31005万元，为年初预算48.4%，增长35.9%。其中：一般公共预算地方收入完成11166万元，为年初预算40.6%，增长54.8%，增幅排全市第3名；中央级收入完成12588万元，为年初预算的59.2%,增长25.0%；省级收入完成3535万元，完成年初预算的57.8%,增长38.2%；市级收入完成3716万元，完成年初预算的40.7%,增长25.1%。

上半年，全区公共财政预算支出完成28427万元，为预算数的74.6%，增长60.0%。主要项目安排情况：一般公共服务支出完成4664万元，增长55.5%；教育支出完成2509万元,增长46.0%；文化体育和传媒支出完成1403万元，增长760.7%；社会保障和就业支出完成1840万元，增长7.7%；卫生健康支出完成1098万元，减少41.3%；城乡社区支出完成8329万元，增长112.4%；农林水事务支出完成833万元，增长67.6%。

2021年，面对经济下行压力增大和实施更大规模减税降费带来的财政减收双重压力，南湖新区将全面贯彻落实提质增效、更可持续的积极财政政策，严格落实党政机关要过“紧日子”要求，拨好财政“精算盘”，大力压减一般性支出，把过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，全面提升财政规范化管理水平。总的来看，上半年重点做了以下几方面工作：

（一）依法组织财政收入，提升财政保障能力

上半年，积极应对经济发展新挑战，认真分析收入形势，科学研判，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性，确保完成年初预算收入目标。一是强化财源培植。紧紧围绕全区经济发展的基本方略，充分发挥财政资金的引导作用，促进区域经济提质增效，带动财政增收，依托总部经济大楼、数字产业等建设，加大招商引资力度，形成新的税源。目前南湖壹中心总部大楼、金融总部大楼（原机关办公楼）已有21家企业入驻，依托环洞庭湖数字经济产业园、阿里云淘宝大学、神起网络等企业，重点打造湖滨“数字经济港”。二是强化税源征管。组织专班人员对全区重点税源、重点行业及重点企业进行梳理分类，制定《南湖新区财源培植、协税护税行动工作方案》明确工作任务和要求，建立定期联席工作会议机制，确保责任落地。进一步深化重点财源精准服务，切实留住“存量财源”，吸引“增量财源”，确保财政收入可持续增长。上半年，全区税收收入完成28550万元，占一般公共预算收入的比重为92.0%，增长35.9%。三是强化服务，支持落实减税降费政策。切实开展好征收辅导和咨询服务，让减税降费政策为纳税人和缴费人普遍所知、普遍所用；把增进纳税缴费的便利度作为“营商环境优化年”建设的重要内容，该简化的程序一律简化，能精简的资料一律精简，同时完善信息化手段，优化纳税缴费体验；及时查找和改进政策落实中存在的薄弱环节，全力支持政策落地见效，尽最大努力让企业和个人有更多获得感。四是强化对上争取政策项目支持。紧扣政策动向，用足用好政策，全力配合全区对上争资工作开展，通过政策引导和资金扶持，巩固基础财源，培育财源后劲。上半年，共争取精品旅游路线、就业补助、老旧小区改造等上级专项7248万元，有力地促进了我区的经济社会事业发展。

（二）合理优化支出结构，提高民生保障水平

按照统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、量入为出的原则，严格加强预算管理执行，切实树立过紧日子思想，严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算，优先保工资、保运转、保基本民生。优化支出结构，确保对教育、文化和旅游、切实发挥财政四两拨千斤的杠杆作用，重视财政资金投向的引导作用，提高财政资金使用效益。上半年，民生相关领域支出达到20607万元，占一般公共预算支出比重66.3%，同比增长2.5%。一是支持发展公平优质教育。上半年，共安排教育类资金2509万元，增长40.0%，用于拨付生均经费，保障城乡义务教育经费稳定增长，支持发展品质教育，为公办学校教室加装空调，推动高素质教师队伍建设，提升区域学校整体办学水平。二是提高社会保障水平。落实社会救济资金823万元，为全面建成覆盖城乡居民的社会保障体系提供坚强的财力保障。三是积极促进就业创业。落实各类就业资金342万元，支持高校毕业生、农民工和退役军人等重点群体就业，将国家普惠性就业创业政策落到实处。四是丰富旅游品牌。落实旅游专项资金900万元，用于旅游目的地、旅游线路的基础设施和公共服务体系建设，重点改善旅游投资环境，加强旅游宣传促销平台建设，吸引和带动更多社会资本投入我区旅游业的发展。五是统筹资金，推进各项重点工作。落实长江禁捕退捕资金625万元，用于退捕渔民渔船拆解补偿和渔民住房、就业、养老保障，以及禁捕宣传、渔政执法等方面。落实棚改类资金2482万元，用于棚改配套基础设施建设项目；落实老旧小区改造资金1395万元，新增改造小区10个，受益群众达2069户，有效改善群众居住环境。

（三）深化财政体制改革，全面提升财政管理水平

一是进一步深化财政信息公开。将部门预决算公开和“三公经费”预决算公开纳入部门绩效考核范围，基本实现部门预决算信息全口径、全范围公开，不断细化公开内容，并在公开的时间、范本、内容、形式、程序上实现“五统一”。二是圆满完成2020年度国有资产管理情况报告工作。严格落实《中共岳阳市委关于建立市人民政府向市人大常委会报告国有资产管理情况制度的意见》要求，圆满完成了我区2020年度国有资产管理情况综合报告工作。综合报告全面反映了全区各类国有资产基本情况，分别包括企业国有资产、行政事业性国有资产等国有资产管理情况，并对各类国有资产管理中存在的问题以及下一步工作措施作了说明。建立各类国有资产管理情况报告制度，可以更加科学、准确的掌握全区国有资产基本情况，切实摸清家底，确保国有资产完整、真实、可靠。三是顺利完成政府综合财务报告。结合2020年度政府财务报告编制工作要求，对我区政府财务报告进行认真填报审核把关，按时规范报送，顺利完成了2020年政府财务报告编制工作。同时，认真总结经验做法及存在的问题，注意财务会计、资产年报及决算间的相互联系，为加强本部门资产负债管理、预算管理、绩效管理等提供有效信息支撑。四是加强财政监管职能。进一步规范财政专项资金、政府投资项目、政府采购等管理，陆续制定了《南湖新区财政专项资金管理暂行办法》、《南湖新区政府投资项目及技术咨询服务项目指导性计价规定》、《南湖新区政府采购管理办法》等制度,提升财政管理水平，构建法制财政和依法行政与依法理财以及事前防范、事中控制、事后监督。

四、目前我区财政面临的困难和问题

（一）财政收入持续增长基础不够稳固。总量不大、产业结构不强的总体局面短期内难以得到根本解决，优质且成长性好的企业和牵动性强、影响力大的项目不多，税源质量和结构还需提升，如建筑房地产业税收占比达62.7%，收入不稳定性仍然较大。

（二）政策性减收对财政收入即期影响大。随着积极财政政策的效应不断显现，不仅要面对各项已出台的减税政策继续生效，还要面临当前更大规模的减税降负措施，加大财税优惠和税收返还力度等政策性减收因素增多，财政增收放缓。受减税降费政策翘尾影响造成今年税收收入近4780万元左右的减收。

（三）收支平衡压力依然存在。财政支出大幅增长，职能部门下放事权支出、各项民生事务的关注和投入力度，城市基础设施设备支出、对教育、社会保障支出以及其他民生支出近年呈现逐年加大态势，刚性支出需求不断增长。同时，还需保障重点项目、基础设施建设、老旧小区改造、城市管理等重点工作的投入，区财政财力有限，财政支出的压力依然大。

五、后段工作措施

为了确保2021年圆满的完成财政预算年初目标，我们将努力做好以下三方面工作：

（一）着力加强地方财源建设，助力实现更可持续的发展。按照以“生态宜居的引领区、文化创新的活力区、全域旅游的示范区”为目标，和加快推进“五城”建设的要求，积极创新财政投入方式，充分发挥财政资金的引导、集聚、放大作用，支持经济平稳较快发展，涵养税源，做大经济总量，促进区域经济提质增效，增强财政实力。一是招商引资和项目建设要有新突破。要建立考核奖惩机制，调动部门单位向上争取项目资金的积极性；要加大项目申报的数量，提升项目申报的质量，积极构建我区后续财源和替代财源；建立招商引资工作长效机制，制定和实施普惠制政策，要在政策、环境和服务上进一步优化，鼓励一般纳税人和小规模纳税人将总部设在区内，要做到引得来、留得下、能发展、有成效；要注重培植和扶持税源大户，努力打造财政收入新的增长点。二是落实勤征细管举措。加强经济运行分析和税源变动监测，完善税收征管机制，创新税收征管举措，依法依规、有序有力组织税收和非税收入入库。三是政策研究和资金争取要有新成效。财政部门要继续抢抓机遇，科学制定争资目标，积极研究政策走向，打造精品项目；全面落实争资立项激励措施，有效传达压力和动力，力争在交通、文化旅游、生态环保、城市基础设施等领域加大对我区的支持力度，为我区经济社会发展提供更多的资金支持。

（二）着力保障社会民生，助力实现更加公平的发展。继续贯彻落实八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，确保工资、运转、民生等重点支出需要。一是大力落实社会保障政策。坚持守住底线、突出重点、完善制度、引导预期，全力保障基本民生需求。按照兜底线、织密网、建机制的要求，全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系；全面实施全民参保计划；完善城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险制度。二是大力支持文教体育事业发展。支持建立城乡统一、重在义务教育经费保障机制，实施教育资源下沉，建设优质教育资源平台，优化教育资源配置，推动教育均衡发展；支持文化旅游机制改革创新，全力推进龙山绿色发展产业园、龙山植物科普园、洞庭湖休闲小镇、月山茶韵小镇等文旅项目建设。三是加大重点项目建设进度。全力推进洞庭国际文旅综合开发（九歌实景剧场）、海伦堡·海悦城、融创洞庭健康城以及市中心医院、岳阳学院等配套项目，力争尽快落地建设 ；推进生态环保建设，支持南湖水环境治理和生态环境保护力度。

（三）着力深化财税体制改革，助力实现更有效率的发展。一是严格预算约束机制。严格落实省政府《关于进一步规范财政管理硬化预算约束的通知》要求，坚决做到“六个严禁”，强化财政可承受能力评估，严把预算关口，建立健全保障重点突出、分配合理规范、压缩约束有力的财政支出运行机制。二是强化预算绩效管理。推进预算和绩效管理深度融合，持续完善绩效管理机制，加强绩效结果应用，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。三是不断提升财政智能管理水平。加快推进预算管理一体化建设，充分利用财政预算管理一体化系统，推进财政信息数据库建设和财政投资评审、政府采购、国有资产、国库集中支付等工作，将信息技术融入业务流程，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的智能监管机制。四是盘活财政存量。大力整合财政存量资金、专项资金和政府债券等资金，推进政府重大项目和工程建设，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。

（四）着力加强风险监控，主动增强风险调控处置能力。　围绕财政稳中求进的基本目标，保持底线思维、风险观念和忧患意识，主动增强财政的抗风险及调控处置能力。一是密切关注财政运行风险。密切监控由于财政收支矛盾可能带来的运行风险，提前做好上级应对冲击出台的特殊应急政策逐步退出的预案，强化财政库款管理和监控，做好风险预警和防控研判，尽早发现问题，及时调度科学处置。密切跟踪“三保”保障情况，严格贯彻落实“三保”工作要求，确保“三保”资金落实到位。二是密切管控债务风险。努力做好“控增量、化存量、防风险、推转型、开前门”五篇文章。科学研判政府债务余额规模合理空间，完善中长期债务偿还计划，形成政府债务借用管还相统一的管理机制。严防违规融资举债行为，确保隐性债务不新增。三是密切防范政策执行风险。既要杜绝无预算、超过财政承受能力、可能新增政府隐性债务的项目上马，也要防止政策执行打折扣及资金落实不及时不到位的问题和风险隐患，确保惠企利民的政策和项目落地见效。