关于湖南城陵矶新港区2021年预算执行情况与2022年预算草案的报告
目 录
第一部分：关于城陵矶新港区2021年预算执行情况与2022年预算草案的报告
第二部分：2022年城陵矶新港区预算公开表
第三部分：2022年城陵矶新港区预算重要事项解释说明
第四部分：扶贫资金
第一部分：关于城陵矶新港区2021年预算执行情况与2022年预算草案的报告
关于湖南城陵矶新港区2021年预算执行情况与2022年预算草案的报告
湖南城陵矶新港区管理委员会
各位代表：
现提出湖南城陵矶新港区2021年预算执行情况及2022年预算草案，请予以审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在党工委的坚强领导和市人大、市政协的有力监督支持下，城陵矶新港区各部门单位以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，充分发挥经济建设“增长极”“主引擎”的作用，探索实施“揭榜挂帅”，推动经济高质量跨越式增长，预算执行情况总体较好。
（一）2021年预算收支执行情况
1.一般公共预算
根据快报数据反映，一般公共预算地方收入预计完成64000万元，同比增长4.6%（其中：地方税收收入预计完成58000万元，同比增长58.1%；非税收入预计完成6000万元，同比下降75.5%，非税收入下降较大主要是全面落实减税降费要求，进一步做实了非税收入）。一般公共预算地方收入64000万元，加上预计上级补助45000万元，加上动用预算稳定调节基金4498万元，加上从政府性基金预算预计调入167046万元，加上上年结转10941万元，预计可安排使用的收入合计291485万元。一般公共预算预计支出283741万元，预计结转下年7744万元（全部为上级专项资金），预计支出合计291485万元，收支平衡。
收入预算执行情况：全区一般公共预算总收入预计完成186000万元，占预算的139.1%，同比增长59.8%。其中：全口径税收收入预计完成180000万元，同比增长95.8%；非税收入预计完成6000万元，同比下降75.5%。
支出预算执行情况：全区一般公共预算预计支出283741万元，同比增长27.8%。分科目来看，一般公共服务支出18590万元，增长35.4%；国防支出1590万元，增长3080.0%；公共安全支出137万元，增长71.1%；科学技术支出35898万元，下降5.6%；文化体育与传媒支出15万元；社会保障和就业支出163万元，下降35.9%；卫生健康支出31万元，下降59%；节能环保支出2987万元，增长9.7%；城乡社区支出68331万元，增长38.3%；农林水支出211万元，下降77.5%；交通运输支出10250万元；增长28.7%；资源勘探信息等支出76270万元，增长190.5%；商业服务业等支出11446万元，增长37.4%；金融支出2000 万元，下降89%；自然资源海洋气象等支出36092万元，增长3.1%；住房保障支出8016万元，增长84.8%；粮油物资储备支出228万元，下降1.7%；灾害防治及应急管理支出986万元，增长57%；其他支出501万元；债务付息支出10000 万元，增长6.4%。
税收返还和转移支付执行情况：2021年，上级对我区共下达各类补助预计45000万元，同比下降3.6%，其中：一般转移支付5853万元，专项转移支付39147万元。主要项目如下：交通运输事业发展专项补助资金10000万元；保障性安居工程资金5853万元；城乡冷链和国家物流枢纽建设项目中央预算内基建资金3800万元；省开放型经济与流通产业发展（国际通道建设）资金3000万元；中央城市管网及污水处理补助资金2800万元等。
其他需要报告的事项：
（1）预备费。预算安排1000万元，实际支出997万元，主要用于自然灾害等突发事件处置，中央、省、市、区年中新出台政策增支等年初难以预见的开支。
（2）预算稳定调节基金。2021年预算稳定调节基金4498万元拟全部调入使用。
（3）“三公”经费支出情况。按照“约法三章”要求，进一步压减“三公”经费，全年“三公”经费预计支出执行数318万元，比年初预算减少4.7万元，结余收回预算。
2.政府性基金预算
2021年政府性基金收入预计完成321136万元，专项债务转贷收入110000万元，上年结转22113万元，收入合计453249万元；政府性基金预计支出286203元，调出到一般公共预算167046万元，支出合计453249万元。
3.国有资本经营预算
我区无社保经办机构，暂未编制社保基金预算。
4.社会保险基金预算
我区无国有资本经营收支，暂未编制国有资本经营预算。
5.地方政府债务情况
2021年，上级核定我区政府债务限额1049652万元，即我区2020年政府债务限额939652万元，加上2021年新增债务限额为110000万元。根据上述限额，2021年市财政下达我区新增债券110000万元。按照政府专项债券资金使用要求以及申报项目建设情况，我们制定了安排方案：一是岳阳城陵矶综合保税区二期建设项目40000万元；二是长江中游航运物流枢纽中心项目40000万元；三是岳阳新兴产业园建设项目20000万元；四是湖南城陵矶新港区高端制造产业基地项目10000万元。债券分配方案已报市人大备案审查。
（二）人大预算决议落实情况
2021年，我区严格落实市人大会议各项决议决定，坚持法治预算要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，着力实施积极的财政政策，大力推进财源建设工程，有力促进了疫情防控和经济社会发展。
1.实行“揭榜挂帅”，目标导向聚力量。在全市率先探索税收等主要经济指标和重大项目揭榜挂帅制，党工委班子成员主动带头揭榜挂帅“95668”年度目标（即全年新增税收9亿元，攀华、鑫圆链智能显示、中储粮、岳纸、培育上市公司等5个大项目实现年度目标，实施“121”工程完成招商引资合同额600亿元，外贸进出口额突破600亿元，集装箱吞吐量达到80万标箱），全面激发发展活力，形成了“人人挑重担、事事争一流”的局面。预计2021年完成GDP290亿元，增长80%，规模以上工业增加值166亿元，增长100%，固定资产投资205亿元，增长22.3%，技工贸总收入1360亿元，增长60%，主要经济指标增幅持续保持全市第一。特别是税收收入表现亮眼，预计全口径税收完成18亿元，实现翻番。
2.强化产业支撑，培植财源保质量。牢固树立“抓发展就要抓财源，抓财源就要抓项目”的观念，由过去的各类项目全面招商向产业链招商、精准招商转变，更加注重项目的质量和效益，更加注重“亩均税收”意识，更加注重“五好园区”高质量发展。招商引进一批。今年来我区新签约500强项目汇川1100万台伺服电机、中车氢能燃料电池、京琨蛋白肽、中集世联达等项目，预计签约项目达80个超600亿元，当前投资超50亿元的项目4个，引进“三类500强项目”2个。开工建设一批。投资100亿元的攀华新型薄板材料、投资过50亿元的汇川1100万台伺服电机、投资过10亿元的京东方和诺基亚显示模组项目等共60个项目全面施工建设，总投资超过500亿元。鑫圆链智能显示、恒天领锐高速异步电机、中非经贸产业园、卂龙二期等26个项目投产。重点打造新金宝、鑫圆链智能显示、攀华、汇川、岳纸等五大年产值超百亿的企业项目，特别是新金宝产能将突破1800万台、产值100亿元，鑫圆链智能显示项目下线“岳阳造”首台智能大电视，汇川正在全面施工，预计明年3月竣工投产，攀华年产400万吨新型薄板材料项目有望实现“当年开工、当年投产”，再次刷新“港区速度”。扶优扶强一批。开展帮扶重点税源企业和小巨人企业行动，制定《湖南城陵矶新港区干部联点企业及产业项目工作方案》，实现企业联点全覆盖，班子成员带头联点华为高端制造、中创空天、复星合力、运想重工等重点企业，解决企业经营发展问题，扶持企业做大做强。华为新金宝高端制造基地所有生产线移转完毕，投入量产。中创空天熔铸生产线已经投入生产，钣金等生产线陆续投产达产。运想重工二期项目开工建设，预计新增高空作业平台产品年产值扩大7000万元。
3.发展外向经济，开放引领增活力。进一步完善集装箱航线体系，2月20日城陵矶港至香港直达航线2021年度首航，4月23日岳阳至重庆集装箱航线首航，9月1日松阳湖铁路专用线正式运营，开通了粤港澳大湾区至岳阳多式联运物流大通道，成功吸引深圳中海通物流股份有限公司、贵阳癸水农产品有限公司等多家航运物流企业开发城陵矶港铁水联运、散改集、西线水水中转业务，有效提升了铁水联运箱源。《岳阳市促进城陵矶口岸航运物流加速发展奖补措施实施细则》、《关于中国（岳阳）跨境电子商务综合试验区产业扶持措施（试行）的实施细则》发布实行，激励机制进一步完善。预计全年完成集装箱吞吐量80万标箱（本港62万标箱），同比增长18%；城陵矶老港完成吞吐量2400万吨，同比增长20%。持续做优做强现有贸易板块，全力拓展新兴外贸业务，预计进出口贸易额600亿元，增长62%，城陵矶综保区位居全省海关特殊监管区首位，进出口贸易额占全省总量提升至12%。
二、2022年财政预算草案编制情况
2022年是党的二十大召开之年，是城陵矶新港区加快高质量跨越式发展的关键之年。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及省第十二次党代会、市第八次党代会精神，深入贯彻习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，大力实施“三高四新”战略，加快建设“三区一中心”，继续推行“揭榜挂帅”，统筹平衡兜底线，提质增效促发展，以时不我待、只争朝夕的精神投入工作，全力推进新港区高质量跨越式发展。
（一）编制原则
2022年预算编制和财政工作将遵循以下原则：一是依法依规。严格执行以《预算法》为核心的各项法律法规、财经纪律和财务管理制度，积极运用审计、绩效评价、财政监督检查等结果。强化预算约束，经市人大审议通过后必须严格执行，预算未安排事项一律不得支出。除党工委、管委会年中制定的重大决策外，未编入年初预算的项目，年中原则上不安排预算追加。二是统筹收入。在开源上动脑筋，把抓招商、促发展、育财源贯穿于部门预算安排的全过程，大力推进“三高四新”财源建设，加强部门单位协作，促进重点产业税收提升。在挖潜上下功夫，强化各类资源统筹，按照“预算一个盘子、支出一个口子”的要求，把各类收入全部纳入预算统筹，加力盘活存量资金、资产、资源，增强重点工作财力保障能力。三是零基预算。打破财政资金分配固化格局，改变过来单位“切块安排”的方式，大范围大幅度压减原有专项资金，一律从零申报，坚持绩效导向，聘请第三方机构，开展成本和效益分析，强化部门理财的主体责任意识，对运行效果不好的项目坚决予以取消或调整优化。四是保障重点。把过“紧日子”作为长期方针政策，大力压减非重点非刚性支出，把宝贵的财政资金用到“刀刃”上，优先保障人员支出、化解债务支出和重点招商项目补贴支出，充分体现党工委、管委会的重大方针政策和决策部署。
（二）收入预计及支出安排
1.一般公共预算
综合各方面情况，2022年一般公共预算收入按增长29.6%安排，达到241000万元；一般公共预算地方收入按增长28.3%安排，达到82100万元。
一般公共预算地方收入82100万元，从政府性基金预算调入120649万元，从国有资本经营预算调入5000万元，市区体制结算10600万元，预计2022年可实现预算财力218349万元。我区无提前下达的2022年专项转移支付资金，按照收支平衡原则，2022年一般公共预算支出拟安排218349万元。
2.政府性基金预算
2022年拟安排政府性基金收入243000万元，主要为国有土地使用权出让收入。根据政府性基金项目的收入情况和实际支出需要安排，加大与一般公共预算统筹安排力度。政府性基金支出安排122260万元，主要用于地方政府专项债券付息、失地农民社会保障费等方面；调出到一般公共预算120649万元；年终结余91万元，支出总计243000万元。
3.国有资本经营预算
国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并加大与一般公共预算的统筹力度。2022 年，全区国有资本经营收入安排 5000 万元，调出到一般公共预算 5000 万元，当年收支平衡。
4.社会保险基金预算
我区无国有资本经营收支，暂未编制国有资本经营预算。
三、2022年财政改革发展重点工作
2022年，我区将突出实干担当，依法科学理财，进一步加强征管，进一步优化支出，进一步深化改革，进一步强化监管，努力完成全年各项目标任务。
1、培育增量，拓宽财政增收空间。坚定不移贯彻新发展理念，践行开放崛起创新引领战略，推进“财源建设工程”，培育新动能，涵养新财源，促进财政高质量发展。大力扶持发展实体经济，严格落实中央各项减税降费政策，深化重点税源企业“一对一”帮扶和中小微企业精准帮扶，推动企业增产增收增效，通过振兴实体经济为财政“开源补水”。培育壮大经济发展新业态新模式，充分发挥独有的自贸区、综保区、跨境电商综试区政策优势，以标准统一、风险可控、持续稳定为前提，聚焦新经济业态精准招商，挖掘新潜力，开辟经济发展、财税增收的新蓝海。聚焦争项争资提升保障能力，立足新港区的政策优势和工作特色，着力研究中央和省里有关新增债券和扶持资金，切实做好向上争资金、争政策、争项目工作，间接扩大财政增量。
2、压减变量，防范化解财政风险。坚持防化并举、疏堵结合，坚决守住隐性债务总量不增加、借新还息不发生、“三保”资金链不断链的防控底线。坚决遏制隐性债务增量，从严管控项目建设，公益类建设项目按照财政可承受能力和项目轻重缓急，落实资金来源和项目建设计划。妥善化解隐性债务存量，确保完成隐性债务风险化解实施方案确定的年度目标。推进融资平台公司转型，落实清产核资工作，确保2022年理顺资产关系。减少部门预算变量，部门年度预算盘子一旦定下来，就严格执行，从严从紧控制各类一般性支出增长。坚守国库库款管理底线，做到无预算不支出，无指标不拨付，强化预算执行的刚性约束。
3、提高质量，全面实施绩效管理。深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，牢固树立建立“花钱必问效、无效必问责”的意识，围绕预算绩效管理“全方位、全过程、全覆盖”的目标，抓好预算绩效管理的重点环节，加强对绩效目标实现程度和预算执行进度的“双监控”，强化绩效管理激励约束机制，严格将绩效评价结果与预算安排和政策调整直接挂钩，将绩效管理理念贯穿于工作全过程。
第二部分：2022年城陵矶新港区预算公开表
一、一般公共预算
表1、一般公共预算收入表
表2、一般公共预算支出表
表3、一般公共预算收支平衡表
表4、一般公共预算支出表（功能科目到项级）
表5、一般公共预算基本支出表（经济分类到款级）
表6、一般公共预算税收返还和转移支付表
二、政府性基金预算
表7、政府性基金预算收入表
表8、政府性基金预算支出表
表9、政府基金预算转移支付表
三、国有资本经营预算
表10、国有资本经营预算收入表
表11、国有资本经营预算支出表
四、社会保险基金预算
表12、社会保险基金预算收入表
表13、社会保险基金预算支出表
五、债务情况表
表14、一般债务限额和余额情况表
表15、专项债务限额和余额情况表
六、其他
表16、“三公”经费预算表
第三部分：2022年城陵矶新港区预算重要事项解释说明
一、2022年市对区税收返还和转移支付预算说明
我区属于非行政区，所有上级转移支付均需通过市财政分配下达，2022年省市财政暂无安排提前下达的转移支付资金，因此本预算金额为零。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2021年，政府债务总限额104.97亿元，其中一般债务限额23.68亿元，专项债务限额81.29亿元。截至2021年底，地方政府债务余额104.97亿元，其中一般债务余额23.68亿元，专项债务余额81.29亿元。
（二）地方政府债券发行情况
2021年，省转贷新增地方政府专项债券11亿元，期限15年，平均年利率3.62%。截至2021年底，我区地方政府债券余额104.97亿元，其中：一般债券23.68亿元，平均年利率3.91%；专项债券81.29亿元，平均年利率3.04%。
（三）地方政府债务还本付息情况
2021年支付地方政府债券利息3.74亿元，其中一般债券利息0.93亿元，专项债券利息2.81亿元。
三、三公经费情况说明
2022年，进一步压减“三公”经费，“三公”经费预算为320万元，同比下降0.1%，其中，公务接待费233万元，因公出国（境）费7万元，公务用车购置及运行维护费80万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费80万元）。2022年经费预算汇总数较上年减少3万元，下降的原因是各预算单位根据中央压减一般性支出精神，继续压缩三公经费支出。
四、预算绩效管理工作方案
2021年，我区围绕省市改革部署，坚持绩效导向，下硬功出实招，着力推进预算绩效管理工作“扩面、提质 、强效”，不断推动财政资金聚力增效。
一、2021年工作情况
（一）预算绩效管理工作高位推动
为推动预算绩效管理工作更有效开展，2021年1月，我区财政局专门成立了由局长任组长、副局长任副组长的财政部门预算绩效管理领导小组，形成审计监督科牵头，其他业务科室联动的绩效管理体现，强力推进我区绩效管理工作落地、落实、落细。
（二）坚持目标导向，抓实绩效目标申报
按照预算绩效目标申报全覆盖、强化支出责任的管理要求，要求各预算单位进行编制预算的同时，根据“谁申请资金，谁编制目标”的原则同步进行绩效管理目标申报，所有预算单位整体支出和50万元以上的项目支出均纳入绩效目标申报范畴，实现绩效目标管理与预算安排高度融合，2021年绩效目标申报涉及预算单位共18家，重点项目40个，项目资金76981万元。
（三）坚持过程管理，强化绩效跟踪监控
按照绩效全过程跟踪管理要求，对已报送绩效目标的18个部门整体支出和超过50万的35个重点项目支出分别于9月和11月实行了绩效自行跟踪监控管理, 动态掌握绩效目标实现程度、资金支出和实施进度，覆盖率达到了100％。对支出运行与绩效目标发生偏离的部门和项目，财政指导监督，采取措施，及时纠正，优化绩效目标实现路径。
（四）坚持全面评价，深入绩效评价管理
1、抓实绩效自评，落实绩效主体责任
为进一步强化预算单位绩效理念和责任意识，落实绩效主体责任，2021年6月，我区下发《关于开展2020年财政支出绩效自评工作的通知》，组织我区17个预算部门开展整体支出绩效自评，同时对50万元以上的35个财政支出项目进行绩效自评，涉及资金总额达到66172万元。绩效自评已成为预算单位“花钱问效”的常态机制。
2、抓实重点评价，重点选项提质扩面
在绩效自评的基础上，我们聘请第三方机构对我区“智慧港区”建设项目2674万元财政支出绩效进行评价，综合评价智慧港区项目建设、管理、运行情况及其信息化建设成效。2021年9月，根据湖南省财政厅《关于开展2018-2020年度市县政府专项债券项目资金绩效评价的通知》统一部署安排，对我区新金宝项目2019以来专项债券21亿元使用管理情况开展现场绩效评价。
3、抓实结果应用，突出绩效管理实效
本着“预算完成有评价,评价结果有应用”原则，根据《岳阳市财政支出绩效评价结果应用管理办法》（岳政办发【2017】17号）文件精神，结合我区1-11月绩效跟踪监控结果，对我区2021年预算按排的5个项目提出预算调减建议，为财政预算执行精细化管理提供参考依据，为预算绩效的有效实现提供有力支撑。
4、抓实信息公开，促进绩效公开透明
根据《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等相关文件要求，我区积极推进绩效评价信息公开工作，分别于2021年1月20日和2021年8月31日与2021年部门预算和2020年部门决算同步公开2021年绩效目标和2020年绩效自评报告。我区预算单位没有独立的门户网站的，绩效目标和绩效自评均统一在新港区管委会官网的“预算决算”专栏上进行公开。
三、2022年工作安排
1、进一步加强绩效管理工作的常态化。为充分实现绩效管理过程的全覆盖，逐步将绩效目标申报、绩效监控、绩效评价、绩效信息公开等变为常规性动作，同步进行常态化管理，切实提高预算单位绩效管理主体责任意识，发挥预算单位绩效管理的主观能动性。
2、进一步加强绩效管理工作培训力度。为逐步规范绩效管理工作、提高绩效报告填报质量，计划于2022年9月组织全区预算单位开展一次大规模的业务培训，聘请专业人员讲解绩效管理工作，增强预算绩效管理工作人员的绩效管理意识和业务素质，确保绩效管理工作保质保量完成。
3、进一步加强绩效评价结果运用。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度。不断完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将评价结果作为后续资金及以后年度预算安排的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用，进一步增强单位的责任感和紧迫感。
第四部分：扶贫资金
我区不负责社会民生事务，预算未安排扶贫资金。