岳阳市财政局关于印发《岳阳市市直机关差旅费管理办法》的通知

交通工具级别	火车（含高铁、动车、全列软席列车）	轮船（不包括旅游船）	飞机	其他交通工具（不包括出租小汽车）
省部级及相当职务人员	火车软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座	一等舱	头等舱	凭据报销
厅局级及相当职务人员	火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座	二等舱	经济舱	凭据报销
其余人员	火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座	三等舱	经济舱	凭据报销

省部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

第八条  到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

第九条  乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第十条  乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份，凭据报销。所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。                    

第三章 住宿费

第十一条  住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第十二条  工作人员到省外出差，执行分地区、分级别住宿费限额标准（见附表）。在省内其他市州及本市辖区内县市（含屈原管理区）出差，按每人每天省部级及相当职务人员800元、厅局级及相当职务人员450元、其余人员330元的标准限额执行。

第十三条  出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第四章 伙食补助费

第十四条  伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十五条  伙食补助费按出差自然（日历）天数包干补助。省外出差，执行分地区伙食补助费标准（见附表）；省内出差(不含君山区、云溪区)，补助标准为每人每天100元。

第十六条  出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位交纳伙食费。

第五章 市内交通费

第十七条  市内交通费是指工作人员在因公出差期间发生的市内交通费用。

第十八条  市内交通费按出差自然（日历）天数包干补助，补助标准为每人每天80元（不含君山区、云溪区）。

第十九条  出差人员自带公务交通工具的，应在差旅费报销单据中如实申报，不予补助市内交通费。由接待单位或其他单位提供交通工具的，应按规定标准向接待单位或其他单位交纳相关费用。

第六章 报销管理

第二十条  工作人员到君山区、云溪区开展公务活动，实际发生的城市间交通费（不含租车费用）凭据报销，市内交通费在规定限额标准内（80元每人每天）凭据报销。伙食补助在规定限额标准内（100元每人每天）凭据报销，原则上不得报销住宿费，因情况特殊、需要住宿的，应事先向单位财务分管领导报备方能报销。

第二十一条  出差人员应当严格按规定标准开支差旅费；费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第二十二条  城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、交通意外保险费、经批准发生的签转或退票费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

伙食补助费和市内交通费按规定标准包干补助，不凭票报销。

出差人员当天往返的，按一天计算核报伙食补助费和市内交通费。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第二十三条  工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。

第二十四条  市直机关应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费、城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

第二十五条  工作人员到常驻地以外地区参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；在途期间的差旅费，按照本办法规定由所在单位报销。

第二十六条  经组织批准，工作人员到常驻地以外地区实（见）习、挂职锻炼、跟班学习或支援工作等，其差旅费按以下规定报销：

（一）在途期间（仅指首次前往和期满返回）的差旅费，按照本办法规定在派出单位报销。

（二）在常驻地以外地区工作期间，由派出单位按每人每个工作日省内30元、省外40元的标准发放伙食补助费，省财政部门另有规定的从其规定，不得重复领取。在省内工作期间不再报销住宿费和市内交通费，在省外工作期间不再报销市内交通费。

（三）工作期间的差旅费，按照当地差旅费管理规定执行，由接收单位承担。

第二十七条  经组织批准带薪参加党校、行政学院或社会主义学院等脱产学习（不包括学历学位教育）并在校食宿的，学习期间学校统一收取的伙食费由所在单位在伙食补助费限额标准内据实报销，不报销市内交通费；离开本地城区参加学习的，在途期间的差旅费，按照本办法规定由所在单位报销。

第二十八条  援藏援疆人员休假及配偶探亲差旅费的报销，按照我市援藏援疆干部有关待遇规定执行。相关差旅费标准低于本办法规定的，从本办法规定。                  

第七章 监督问责

第二十九条  市直机关应当加强对其工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

预算单位应当强化对其所属预算单位的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向市财政局报告。

各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第三十条  市财政局会同有关部门对市直机关差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：

（一）单位差旅审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；

（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；

（三）差旅费报销是否符合规定；

（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；

（五）差旅费管理和使用的其他情况。

第三十一条  出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第三十二条   违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依纪追究相关单位和人员的责任：

（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；

（二）虚报冒领差旅费的；

（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；

（四）不按规定报销差旅费的；

（五）转嫁差旅费的；

（六）其他违反本办法规定的。

有前款所列行为之一的，由市财政局会同有关部门责令改正，违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请所在单位按规定给予行政处分。涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

第八章 附则

第三十三条  市直其他事业单位参照本办法执行。

各县市区可参照本办法，结合本地实际制定本地差旅费管理办法，报市财政局备案。各市直机关应当根据本办法，结合本单位实际情况制定具体操作规定，报市财政局备案。

第三十四条  本办法由市财政局负责解释。

第三十五条  本办法自2014年10月1日起施行。2007年5月26日发布的《岳阳市财政局关于印发<岳阳市市直单位差旅费管理办法>的通知》（岳市财行〔2007〕9号）同时废止，其他有关市直机关差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。

 

附表： 岳阳市市直机关出差差旅费标准表 

金额单位：元/人·天

地区	住宿费			伙食补助费	市内交通费
	省级	厅局级	其他人员
北京	800	500	350	100	80
天津	800	450	320	100	80
河北	800	450	310	100	80
山西	800	480	310	100	80
内蒙古	800	460	320	100	80
辽宁	800	480	330	100	80
大连	800	490	340	100	80
吉林	800	450	310	100	80
黑龙江	800	450	310	100	80
上海	800	500	350	100	80
江苏	800	490	340	100	80
浙江	800	490	340	100	80
宁波	800	450	330	100	80
安徽	800	460	310	100	80
福建	800	480	330	100	80
厦门	800	490	340	100	80
江西	800	470	320	100	80
山东	800	480	330	100	80
青岛	800	490	340	100	80
河南	800	480	330	100	80
湖北	800	480	320	100	80
广东	800	490	340	100	80

 

地区	住宿费			伙食补助费	市内交通费
	省级	厅局级	其他人员
深圳	800	500	350	100	80
广西	800	470	330	100	80
海南	800	500	350	100	80
重庆	800	480	330	100	80
四川	800	470	320	100	80
贵州	800	470	320	100	80
云南	800	480	330	100	80
西藏	800	500	350	120	80
陕西	800	460	320	100	80
甘肃	800	470	330	100	80
青海	800	500	350	120	80
宁夏	800	470	330	100	80
新疆	800	480	340	120	80
省内其他市州及市辖县市	800	450	330	100	80

 注：到屈原管理区出差比照岳阳范围内县市标准执行。