在全省预算绩效管理工作电视电话会议上的讲话

省委副书记、省长  徐守盛

（2012年9月21日）

同志们：

这次会议的主要任务是，贯彻落实中央关于推进预算绩效管理的要求，全面推进全省预算绩效管理工作，为稳增长、促和谐提供有力保障。刚才，长沙、株洲和省教育厅作了经验交流发言，耀斌同志全面通报了我省预算绩效管理工作情况。下面，我讲三点意见。

一、要准确把握当前我省财政工作面临的形势

财政工作绩效高低直接关系稳增长、促和谐大局。从去年底财政关账开始，我们先后召开全省财政工作会议、国库集中支付制度改革等一系列会议，对财政如何服务稳增长、促和谐作出了部署。今天的电视电话会议开到县市一级，目的就是要清醒认识财政工作面临的形势，自觉把财政工作置于全省大局之中去统筹谋划和安排，形成财政工作与稳增长、促和谐的良性互动。总体来看，1-8月，全省财政工作保持平稳运行态势，财政总收入、地方财政收入分别增长19.8%、24%，比全国快9个、9.9个百分点。取得这样的成绩确实来之不易，广大财税干部职工作出了积极努力。但我们也要清醒看到，在目前经济形势严峻的情况下，我们无论是组织收入，还是保障支出，都有较大的困难。各级财政部门务必增强忧患意识和责任意识，对面临的形势有足够清醒的认识。主要是三个方面。

一是经济仍然存在下行压力，有可能影响全年财政增收目标的实现。从1-8月的情况看，与财政直接相关的几个主要经济指标增幅同比均呈下滑态势，规模工业增加值下降4.9个百分点，固定资产投资下降2.8个百分点，社会消费品零售总额下降2.5个百分点，全社会用电量下降5个百分点。与1-7月相比，除固定资产投资外，规模工业增加值、社会消费品零售总额、全社会用电量分别下降0.3个、0.1个和0.6个百分点。这种下行趋势，有可能随着投资的增长和项目建设的加快而逐步好转，但对财政的即期收入还是会带来影响。例如，1-8月，我省财政总收入增速，分别比1-6月和1-7月低2.7个、1.5个百分点；8月当月的增速仅为6.44%，比上月回落6.61个百分点。从税收结构看，前8个月两大税种增值税、营业税增速，分别同比回落20.7个、13.01个百分点。这说明，我省商业、机械交通运输设备、电力、化工、煤炭、建筑业、房地产等重点行业，在经济下行、宏观调控及结构性减税等因素影响下，对税收的支撑能力在减弱。

二是企业盈利空间受到挤压，企业税收增长存在诸多困难。市场需求不旺，企业库存增加，加上成本上升，企业盈利能力大大减弱。从1-7月的数据分析，全省规模工业企业盈亏相抵后实现利润647.64亿元，增长2.2%，比去年同期回落49.5个百分点，比一季度回落8.7个百分点。这种状况到目前仍未得到改善，短时间内要实现工业企业税收的大幅度上升，可能有较大的困难。这里要强调的是，今年我省规模工业增加值增速同比下降、工业利润大幅下滑的情况下，工业缴纳税费占财政总收入的比重仍和去年基本持平。这种现象并不正常。前几天，与部分企业家座谈时，就有企业反映，个别地方向企业收过头税、预缴税，对企业经营带来影响。这种做法必须坚决摒弃。

三是财政支出的压力加大，对财政资金使用效益提出了更高要求。1-8月，我省地方财政支出增长22.1%，高于财政总收入增速2.3个百分点。特别是今年，教育、社会保障、卫生等政策性增支项目较多，民生等刚性支出保持较快增长。1-8月的民生支出增长25.5%，比财政支出增幅高3.45个百分点。财政收支平衡压力的增大，既要求我们想办法扩大财源，加大组织收入的力度；更要求我们在使用效益上下功夫，以更少的钱办更多的事。

总之，经济形势趋紧，企业困难增多，收支平衡压力增大，都需要我们提高财政工作的绩效。只有在收支两条线上，都追求效益的最大化，才能克服当前困难，为稳增长、促和谐提供有力保障。

二、要把绩效理念贯穿财政工作全过程

我们要实现科学理财，就要把绩效理念贯穿于财政工作全过程，不断提高财政科学化、精细化管理水平。

（一）要把绩效体现在组织收入与培育财力的结合上。主要是探索“应收尽收”和“放水养鱼”相互促进的途径。要抓好三个层面的工作。一是降低征收成本。无论是税收征管，还是非税收入的收取，都要讲究投入和产出，都要依法、依规收取。例如，我省有些以收定支、自收自支单位，行政层级多、人员超编严重、办事效率低、收费成本高，基本上形成了收费养人的局面。今后，一方面，要严格控制支出，降低行政开支。我提一个要求，希望财税部门带头清理临聘人员。我们各级财税部门本来就是根据职能而“定岗、定员、定编”的，不能到头来，在编的不干事，又另养一批临聘人员。其实，类似现象在各级各部门有不同程度表现。如果财税部门带头清理临聘人员，就可以理直气壮地从财政开支上控制其它部门的临聘人员开支。不清理临聘人员，公务人员反而会无所事事，无事就会生非。另一方面，要采取现代化的手段，尽可能降低征管成本。现在国税系统推广的电子申报、财税库银横向联网，就既提高了效率，也降低了征管成本。二是应收尽收。说到底，就是要依法征收。我们要不折不扣地积极执行国家结构性减税政策，为企业经营创造宽松条件。同时，也要维护税法的严肃性，严格依法征管，决不能随意减免。要不断完善征收管理体制机制，彻底堵塞漏洞，严防跑冒滴漏。三是积极培育财力。一方面，要坚持“放水养鱼”的原则，在经济下行、财政收入增速下滑的情况下，坚决避免杀鸡取卵、竭泽而渔。越是这个时候，我们越要从长远考虑，千方百计帮助企业渡过难关。一定要坚决落实各种税费优惠政策，尤其不能为了财政增收，擅自加大罚款、收费等力度，增加企业负担。另一方面，要坚持“欲先取之，必先予之”的原则，充分发挥产业基金、产业引导资金的作用，促进成长性好、发展潜力大的产业和企业发展，为财政收入的持续增长奠定基础。

（二）要把绩效体现在勤俭办一切事情上。这是湖南财力薄弱的必然要求。从收入总量看，我省财力较弱。去年，地方一般预算收入排全国第12位，中部第3位。我省人均财政收入、支出和可用财力，仅相当于全国各省市平均水平的54%、74%和70%。从收入结构看，非税收入比重高，一次性收入占比较大。去年我省非税收入共完成601.7亿元，占地方收入的39.7%，其中，预算外资金纳入预算管理以及资产处置等收入近150亿元。今年1-8月的情况大致相似，非税收入增速达到41.4%。从支出需求看，我省正处于打基础补课阶段，无论是基础设施建设，还是民生改善，都需要投入巨大资金。据测算，我省“十二五”仅交通投入就超过3500亿元；民生方面，仅扶贫开发一项工作，就要解决908万贫困人口的脱贫问题。这要求我们，既要想办法克服“缺钱”的困难，更要想办法“花好钱”。一要减少支出，压缩一般性开支，能减则减，尽可能挤出资金、资源、要素投放到最需要的地方，把更多的人力、财力、物力投向基层。二要握紧拳头保发展重点,集中力量办民生大事，整合各类资金，办最要紧的事,办老百姓迫切希望办的事,尽可能办一件成一件，为长远发展打下基础。三要尽力而为、量力而行，从财力实际出发，从发展需要出发，按经济规律办事，讲究投入产出，算细账、算准账，将有限的资金用在稳增长、促和谐的大事上。

（三）要把绩效体现在干部队伍建设上。努力建设一支为民服务、业务精湛、追求绩效、作风清廉的财政干部队伍。一要牢固确立为民理财的理念。财政收入取之于民，就要用之于民，这一点丝毫不能动摇。我们手中的钱，都是老百姓的血汗钱，如何使用都要服从、服务于维护和实现人民利益的需要。我们在制定预算、分配资金时，一定要按规定、按程序操作，不能分亲疏远近、三六九等。二要提高为民理财的本领。一方面，要懂业务，提高业务素养。准确理解中央各项财政政策的精神，确保既能在执行中不走样、不变形，又能结合我省实际创造性地执行，发挥政策的最大效应。另一方面，要懂经济，提高综合素质。特别是，现在经济活动更加复杂，新的经济活动形式不断出现，新的经济现象也越来越多。我们要适应新形势、新要求，以提高财政工作绩效为核心，“学中干、干中学”，跟上时代发展的趋势和要求。三要加强作风建设。财政工作涉及的领域宽、接触面广，是社会关注的焦点，也是政府的形象和窗口。广大财政干部更要坚持原则，严格要求自己的言行，坚持廉洁从政、廉洁理财、高效行政。

三、要全面推进预算绩效管理工作

按照党中央、国务院关于加强预算绩效管理的部署和要求，在前几年预算绩效管理试点工作的基础上，建立全过程的预算绩效管理机制，落实“三个全部”，即预算绩效管理覆盖全部财政性资金，预算绩效管理贯穿预算编制、执行、监督全部过程，预算绩效管理在省、市、县各级政府全部实施。到“十二五”末，建立较为完善的预算绩效管理运行机制。

一要夯实绩效管理基础。着力抓好四个方面。一抓制度建设。加强顶层设计，明确预算绩效管理的发展方向、基本目标、工作任务。已制定预算绩效管理规划和实施方案的地区和部门，要加快完善、全面推进。还没有制定的地方，要结合这次会议精神抓紧制定。二抓组织领导。按照“统一领导、分级负责”的原则，形成政府组织领导，财政部门牵头，各部门分工负责，各方共同参与的工作格局。三抓舆论宣传。牢固树立“花钱必问效”的绩效理念，促进工作重心逐步由关注投入向关注使用绩效转移，营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好社会氛围。四抓督促检查。严格绩效评价监督，强化预算编制和预算执行监督，强化对所有财政性资金和财政运行全过程的监督检查，强化财政监督检查成果利用，促进评价结果客观、公正、有效。

二要提高预算编制的科学性。明年的预算编制工作已经启动，要做好两个方面的工作。第一，是科学设置绩效目标。坚持统筹兼顾、留有余地的原则，加强对绩效目标的审核，根据绩效目标安排预算。绩效目标要和预算一同批复。第二，是编制好财政预算。合理把握财政收支规模，优化财政支出结构，科学安排各项支出。对“三公”经费的预算，一定要根据各单位的实际情况，作适度从紧的安排，杜绝铺张浪费、大手大脚。

三要强化预算执行。国家的方针政策，最终都要体现在财政预算上；落实情况怎样，则体现在预算执行上。第一，建立健全责任制度，落实好责任主体，强化预算执行绩效管理，掌握和分析本级各部门项目绩效情况，对重点监控项目定期进行考评通报。第二，加强实时检查，及时纠偏，确保财政资金运行到哪里，绩效监控就跟踪到哪里，不留死角，减少漏洞。第三，切实加强执行监控，把预算支出绩效监控纳入预算执行监控体系，对项目的执行过程，以及资金使用和管理情况，进行全过程的跟踪监控。

四要客观评价财政资金使用绩效。衡量财政资金的使用绩效，关键是两条：一是经济效益。这就是我经常讲的要算投入产出账，花多少钱，就要办多少事，大家要做到心中有数。二是社会效益。要按照建立公共财政的原则，提供的公共产品和服务是否满足人民群众的期待和需求。省政府已明确规定，所有省级财政专项资金都要实行绩效目标管理，重大项目要实行重点评价。各市、县也要按照这个部署，做到绩效目标管理和评价从无到有，逐步增加，直至全面覆盖。下一步，要以党委政府高度重视、社会各界广泛关注、与经济社会密切相关的重大民生支出项目为切入点开展重点评价，积极推进县级财政支出管理绩效综合评价；结合政府绩效评估，开展省直部门项目支出和整体支出绩效评价。

五要切实加强绩效评价结果应用。做到四个结合。一是与政府的科学决策结合起来。要将绩效观念融入政府决策和预算安排，通过绩效评价的运用，改进决策、调整预算安排，逐步建立绩效报告机制、反馈整改机制和绩效评价结果与预算安排相结合的机制，提高政府决策的科学性和可行性。二是与财政相关改革结合起来。预算绩效管理是一项系统工程，财政工作的方方面面都要协同跟进。要改进政府决策和预算安排机制，进一步完善政府预算体系，探索实施中、长期预算管理，编制滚动预算；深化部门预算、国库集中收付等财政管理制度改革，将政府所有收支全部纳入预算管理。三是与提高管理水平结合起来。将评价结果作为改进工作、加强管理的重要依据，逐步推进绩效信息公开，主动接受社会监督，促使各级各部门强化责任、完善管理，提高效率和效益。四是与干部的奖惩结合起来。建立考核和评价结果通报制度，做到一把尺子量到底，同一考核标准、同一奖惩机制，强化激励约束，该奖励的要奖励，该问责的要问责，力戒不作为、缓作为、乱作为，努力形成“谁干事谁花钱、谁花钱谁担责”的机制。

同志们，全面推进预算绩效管理事关稳增长、促和谐大局。我们一定要按照党中央、国务院的部署，开拓创新，扎实工作，努力完成全面推进预算绩效管理的各项任务，以优异成绩迎接党的十八大胜利召开。