一、基本情况
（一）部门基本情况。
岳阳市审计局现有24个科室，分别为办公室、审计执行科、机关党委、机关纪委、审计技术科、自然资源和生态环境审计科、计划统计科、经贸外资审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、财政金融审计科、行政事业审计科、法规科、重大项目审计科、党政领导干部经济责任审计科、国有企业领导人员经济责任审计科、政策跟踪审计科、秘书科、人事科、内审指导科、社会保障审计科、离退休人员管理服务科、园区审计科、审计事务中心、审计监督服务中心，共有在职人员87人。2023年完成审计项目52个。
（二）部门年度整体支出绩效目标，其他项目支出绩效目标。部门年度整体支出绩效目标为：坚持依法审计、求真务实，加强对全部政府性资金运行的审计监督，着力促进重大政策措施落地生根，着力促进提升经济发展质量和效益，充分发挥审计在服务国家治理中的重要作用，为促进我市经济社会持续健康发展作出积极贡献。项目支出绩效目标为：按照年度审计项目计划完成年度预算执行审计、党政领导干部经济责任审计、国有企业领导人员经济责任审计、政策跟踪审计、经济责任异地交叉审计、固定资产投资结算审计等等，对违规资金应收尽收，对违法违规线索移交有关部门进一步查实。揭示问题、防范风险，聚焦财政资金真实合法效益主责主业，开展常态化“经济体检”，促进经济社会高质量发展。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况。
我局2023全年基本支出合计1859.21万元，其中工资福利支出1360.82万元，商品和服务支出254.13万元，对个人和家庭补助支出244.26万元，资本性支出0万元。
（二）项目支出情况。
我局2023年专项支出合计665.82万元，其中工资福利支出75.27万元，占专项支出11.3%；商品和服务支出556.47万元，占专项支出83.57%；对个人和家庭补助支出25.25万元，占专项支出的3.8%；资本性支出0.85万元，占专项支出0.12%。2023年，市审计局本着专款专用的原则，专项支出基本做到了按预算科目和项目资金的规定使用财政资金。
三、政府性基金预算支出情况
我局无政府性基金预算支出。
四、国有资本经营预算支出情况
我局当年度无政府性基金预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
我局无社会保险基金预算支出。
六、部门整体支出绩效情况
2023年市审计局立足经济监督定位，聚焦财政资金真实合法效益主责主业，开展常态化“经济体检”，在促进高质量发展方面发挥了重要作用。当年，累计实施审计项目52个，查出违规金额24782万元、损失浪费金额2183万元，促进财政增收节支4526万元，核减政府投资1627万元，提出审计建议107条。一是发挥参谋助手作用。以呈报审计专报、审计要情的形式为市委市政府提供决策参考，呈报审计专报11期，加快推动胥家桥物流园项目“两评一案”的调整，规范了乙烯项目用地平整工程管理，督促加快工程进度。二是发挥协调指导作用。为防止惠农补贴套取问题发生，2023年，岳阳市审计局举一反三，开展“三湘护农”、“农村三资”清理等专项审计和检查，共发现问题94个，涉及金额1.23亿，现已整改到位资金9334.7万元。在省审计厅开展就业资金专项审计期间，积极与审计组沟通对接，目前相关地区涉及挤占挪用公益性岗位补贴的问题正在督促立行立改、边审边改。三是发挥民生护航作用。重点揭示了中央老旧小区改造专项资金1487.72万元闲置等问题。在医保基金专项审计中，督促市工商银行等相关银行按优惠利率1.1%补交医保基金存款利息3442.67万元，促进了基金保值增值。四是发挥反腐利剑作用。累计向纪检监察和有关部门移送问题线索37件，采取留置措施1人，监视居住3人，采取刑事强制措施3人，给予党纪政纪处分9人，其他处理21人，形成了强大的震慑作用。
七、存在的问题及原因分析
存在的问题：一是预算编制以及预算执行不合理。预算编制与实际支出存在不小的差异，预算内经费不足，难以满足机关运转需要。二是固定资产管理有待加强。
原因分析：主要原因是根据预算编制规则，预算内资金缩减，公用经费不足，难以满足机关日常运转的需要。人员紧张，固定资产无专人管理，难以做到账账相符和账实相符。
八、下一步改进措施
一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。
二是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好单位整体支出预算评价工作。
三是制定适用本局的固定资产管理制度，从资产采购、使用以及报废各环节规范固定资产的管理，提高固定资产使用效率，减少资金浪费。
九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
绩效自评的结果将广泛运用于机关年度绩效考核，及科室评先评优。并按照有关规定，在局门户网站上公开，接受社会大众的监督。
其他需要说明的情况
无。
报告需要以下附件：
1.部门整体支出绩效评价基础数据表
2.部门整体支出绩效自评表
3.项目支出绩效自评表（一个一级项目支出一张表）
