2022年度岳阳市供销合作联社部门决算
目录
第一部分 岳阳市供销合作联社部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市供销合作联社部门概况
一、 部门职责
（一）职能职责
（1）宣传、贯彻党和政府及上级供销社有关农村经济工作的方针、政策、法规和《社章》。
（2）负责综合分析供销社经济发展状况，研究制定全市供销社的发展战略和规划，指导全市供销社的发展与改革。
（3）按照政府授权和市场经济的要求，对重要农业生产资料和农副产品、烟花爆竹经营进行组织、协调、管理。
（4）指导各级供销社的业务活动，促进全市城乡物资交流，建立和完善农业社会化服务体系。
（5）围绕农业、农村、农民的需要，组织实施以农产品加工为主的社办工业体系建设。
（6）对市直供销社企业行使经营管理职能，并按照资产保值增值的要求，对社有资产进行监督管理。
（7）组织全市供销社干部、职工业务培训；检查、指导本系统的队伍建设。
（8）承办市委、市政府、省供销社交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。根据编委核定，本单位内设7个科室，二级机构 1 个。内设科室分别是：办公室、人事科、财务科、合作指导科、经贸发展科、社有资产管理科、审计科；二级机构：岳阳市供销社新农村服务网络中心（财务未独立）。
（二）决算单位构成。岳阳市供销社2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市供销社本级以及二级机构岳阳市供销社新农村服务网络中心（财务未独立）。
第二部分 部门决算表（见附件）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2803.01万元。与上年相比，增加2018.69万元，增长257.38%，主要是因为2022年新增了大美湖区优质农产品展示交易中心和农村电商平台项目，且2022年财政新增安排了伙食补助、工会经费补助、物业补贴等支出。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2802.9万元，其中：财政拨款收入2801.12万元，占99.94%；上级补助收入0万元,占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入1.78万元，占0.06%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2803.01万元，其中：基本支出886.44万元，占31.62%；项目支出1916.57万元，占68.38%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计2801.12万元，与上年相比，增加2017.01万元,增长257.24%，主要是因为2022年新增了大美湖区优质农产品展示交易中心和农村电商平台项目，且2022年财政新增安排了伙食补助、工会经费补助、物业补贴等支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1131.12万元，占本年支出合计的40.35%，与上年相比，财政拨款支出增加347.01万元，增长44.26%，主要是因为2022年新增了农村电商平台项目支出、2022年财政新增安排了伙食补助、工会经费补助、物业补贴等支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1131.12万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出89.81万元，占7.94%；卫生健康支出15.82万元，占1.4%;农林水支出204.85万元，占18.11%；资源勘探工业信息等支出1.3万元，占0.11%；商业服务业等支出819.33万元，占72.44%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为612.79万元，支出决算数为1131.12万元，完成年初预算的184.59%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）。
年初预算为34.18万元，支出决算为34.18万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，该预算为在职人员养老保险缴费支出，已全部用于本年度在职人员养老保险缴费，故决算数与预算数一致。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30.51万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政2022年拨付了市直未纳入公务员管理的离休干部生活补贴、绩效奖、13月工资等。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为25.12万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政2022年拨付了及机关、破产企业离休干部遗属生活费等支出。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为15.82万元，支出决算为15.82万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，该预算为在职人员医疗保险缴费支出，已全部用于在职人员医疗保险缴费，故决算数与预算数一致。
5、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为204.85万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政2022年拨付了2021-2022年度大化肥淡季储备补贴、农资工作会议和供销改革工作经费和2022年度第13月工资。
6、资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。
年初预算0万元，支出决算为1.3万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政2022年拨付了原破产企业军转干部帮扶解困资金。
7、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。
年初预算528.6万元，支出决算为622.62万元，完成年初预算的117.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是财政2022年拨付了岳阳农村电商平台项目资金。
8、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算0万元，支出决算106.27万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政2022年拨付了2021年度绩效奖励经费、2022年人员经费缺口、深化供销合作社综合改革经费。
9、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出。
年初预算0万元，支出决算90.44万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是财政2022年拨付了2021年度绩效。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出884.54元，其中：
人员经费773.06万元，占基本支出的87.4%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费111.48万元，占基本支出的12.6%，主要包括主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等支出。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入1670万元；年初结转和结余0万元；支出1670万元，其中基本支出0万元，项目支出1670万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1670万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算数的百分比，决算数大于年初预算数，主要原因是财政安排了大美湖区优质农产品展示交易中心资金。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
年初预算为0万元，支出决算为0万元，较预算持平，与上年保持一致，因我单位本年度和上年度均未安排国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为9万元，支出决算为4.5万元，完成预算的50%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。
公务接待费支出预算为4万元，支出决算为2.49万元，完成预算的62.25%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待费用，与上年相比减少0.5万元，减少16.72%,减少的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待费用。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，当年没有购置公务用车。决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为2.01万元，完成预算的40.2%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩公务用车开支，与上年相比减少0.29万元，减少12.61%,减少的主要原因是厉行节约，压缩公务用车开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.49万元，占55.33%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.01万元，占44.67%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,我单位2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为2.49万元，全年共接待来访团组21个、来宾139人次，主要是省供销社和其他市州调研、县级供销社及基层社来访发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.01万元，其中：公务用车购置费0万元，当年没有购置公务用车，岳阳市供销合作联社本级及二级机构岳阳市供销社新农村服务网络中心（财务未独立）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费2.01万元，主要是公务用车油料费、维修费、保险费等支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
十、关于机关运行经费支出说明
岳阳市供销合作联社本级和所属单位岳阳市供销社新农村服务网络中心（财务未独立）均为事业单位，按照机关运行经费的口径，本部门2022年度机关运行经费支出111.48万元，比年初预算数增加33.37万元，增长42.72%，比上年决算数增加24.95万元，增长28.83%，主要原因是财政2022年拨付了供销改革经费。
十一、一般性支出情况说明
2022年度，会议费年初预算3万元，支出决算为2.72万元，完成年初预算的90.67%。用于召开二届二次会议暨“两个到户”工作动员部署会、机关委员会换届选举大会、省委第八巡视组来岳调研会议、综合业绩会议，人数195人，内容为二届二次会议暨“两个到户”工作动员部署、机关委员会换届选举、省委第八巡视组来岳调研、综合业绩会议。
2、培训费年初预算0.5万元，支出决算为0万元，完成年初预算数的0%。本部门2022年度无培训费的支出决算数，未安排培训活动。举办节庆、晚会、论坛、赛事活动年初预算0万元，支出决算为0万元，本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数，无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2022年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1131.12万元，政府性基金预算支出1670万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价中，2022年整体支出2801.12万元，其中：基本支出884.55万元，项目支出1916.57万元，本单位整体支出绩效自评综合评分98分，评价结果等次为优秀。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目2个，大化肥淡季储备补贴项目和农村电商平台项目（农村电商平台项目分三年进行，2022年12月项目尚处于研发阶段，暂未投入使用），共涉及资金246.57万元，占一般公共预算项目支出总额的12.87%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目1个，项目为大美湖区优质农产品展示交易中心项目资金，主要用于大美湖区优质农产品展示交易中心土地出让金的缴纳，不涉及项目绩效评价，共涉及资金1670万元，占政府性基金预算项目支出总额的87.13%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，项目绩效自评得分98分，评价结果等次为优秀。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为98 分。全年预算数为612.79万元，执行数为2801.12 万元，完成预算的457.11%。绩效目标完成情况：整体支出绩效方面，一是完成建设乡镇为农服务综合体10个，二是新改造升级薄弱基层社3家，三是全系统牵头开展土地托管服务面积达到160万亩，四是系统开展农业社会化服务547万亩。在持续深化供销合作社综合改革，开展生产、供销、信用“三位一体”综合合作工作； 健全农业社会化服务体系，提高为农服务水平；扎实牵头负责全市消费帮扶工作，助力乡村振兴；提质涉农金融服务，保障为农服务需求等方面取得了长足发展。
项目支出绩效目标：2022年度我社项目支出主要有大美湖区优质农产品展示交易中心项目、大化肥淡季储备补贴项目和农村电商平台项目。其中大化肥农资淡储补贴一是完成了4万吨大化肥淡储任务，保障春耕备耕农资需求，二是保障了农资市场秩序和价格稳定，三是为农节约了成本；大美湖区优质农产品展示交易中心项目资金主要用于大美湖区优质农产品展示交易中心土地出让金的缴纳；农村电商平台项目分三年进行，2022年12月项目尚处于研发阶段，暂未投入使用。
发现的主要问题及原因：
一是预算精准性有待进一步提高。由于预算编制具有不可预见性，年初安排预算时，对各项公用支出的分配安排缺乏统一的硬性标准，导致部分资金使用时需要进行指标调剂。二是预算绩效管理意识有待进一步加强，预算绩效管理的工作方法方式有待创新。预算绩效管理工作贯穿全年，与各个业务科室息息相关，由于对预算绩效管理的全面性和重要性缺乏深入的了解，统揽全局的意识有所欠缺，导致预算绩效管理工作在推动过程中能够很好地完成各项工作任务，但工作质量难以实现质的飞跃。三是财务业务水平有待进一步提高。由于财务工作内容变化较大，各项制度、政策更新快，加之财务人员忙于琐碎的日常工作，对各项新知识、新业务的学习时间、精力有限，导致财务人员预算绩效管理工作水平一般，在将预算绩效管理转化成工作成果，更好地指导各项工作的开展方面有所欠缺。
下一步改进措施：一是认真研读预算编制文件，熟练掌握预算编制各项要求，结合以前年度预算编制及预算执行情况，提高预算编制的精准性；二是加强与业务科室的沟通协调，提高绩效管理意识，结合优秀案例进行分析总结，形成适合本单位绩效管理的方式方法。三是加强财务人员培训，提高财务人员业务水平和综合素质。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、基本支出：是指反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助。
四、项目支出：是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所需的经费支出。
五、因公出国（境）支出：是指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等公共预算财政拨款支出。
六、公务用车购置及运行维护费：是指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等公共预算财政拨款支出。
七、公务接待费支出：是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）的公共预算财政拨款支出。
第五部分 附件
1、2022年部门决算公开表格
2、2022年度部门整体支出绩效评价报告
