2020年度岳阳市二人民医院部门决算

收入支出决算总表

公开01表

部门：

单位：万元

收入

支出

项    目

行次

决算数

项    目

行次

决算数

栏    次

1

栏    次

2

一、一般公共预算财政拨款收入

1

1485.13

一、一般公共服务支出

14

二、政府性基金预算财政拨款收入

2

二、外交支出

15

三、国有资本经营预算财政拨款收入

3

三、国防支出

16

四、上级补助收入

4

四、公共安全支出

17

五、事业收入

5

81548.08

五、教育支出

18

六、经营收入

6

六、科学技术支出

19

七、附属单位上缴收入

7

七、卫生健康支出

20

83816.42

八、其他收入

8

820.31

21

9

22

本年收入合计

10

83853.52

本年支出合计

23

83816.42

使用非财政拨款结余

11

结余分配

24

年初结转和结余

12

1286.10

年末结转和结余

25

1323.20

总计

13

85139.62

总计

26

85139.62

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表

部门：

单位：万元

项    目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

83853.52

1485.13

81548.08

820.31

208

社会保障和就业支出

54.76

54.76

20811

残疾人事业

54.76

54.76

2081199

其他残疾人事业支出

54.76

54.76

210

卫生健康支出

83399.26

1030.87

81548.08

820.31

21002

公立医院

83399.26

1030.87

81548.08

820.31

2100201

综合医院

83388.55

1020.16

81548.08

820.31

2100299

其他公立医院支出

10.71

10.71

21004

公共卫生

381.50

381.50

2100409

其他公共卫生服务

381.50

381.50

21099

其他卫生健康支出

18.00

18.00

2109901

其他卫生健康支出

18.00

18.00

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

部门：

单位：万元

项    目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

功能分类科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

83816.42

83123.56

692.86

208

社会保障和就业支出

54.76

54.76

20811

残疾人事业

54.76

54.76

2081199

其他残疾人事业支出

54.76

54.76

210

卫生健康支出

83743.66

83050.80

692.86

21002

公立医院

83743.66

83050.80

692.86

2100201

综合医院

83732.95

83040.09

692.86

2100299

其他公立医院支出

10.71

10.71

21099

其他卫生健康支出

18.00

18.00

2109901

其他卫生健康支出

18.00

18.00

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：

单位：万元

收入

支出

项    目

行次

金额

项    目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

国有资本经营预算财政拨款

栏    次

1

栏    次

2

3

4

5

一、一般公共预算财政拨款

1

1485.13

一、一般公共服务支出

15

二、政府性基金预算财政拨款

2

二、外交支出

16

三、国有资本经营预算财政拨款

3

三、国防支出

17

4

四、公共安全支出

18

5

五、教育支出

19

6

六、科学技术支出

20

7

七、卫生健康支出

21

1448.03

1448.03

8

22

本年收入合计

9

1485.13

本年支出合计

23

1448.03

1448.03

年初财政拨款结转和结余

10

1286.10

年末财政拨款结转和结余

24

1323.20

1323.20

一般公共预算财政拨款

11

1286.10

25

政府性基金预算财政拨款

12

26

国有资本经营预算财政拨款

13

27

总计

14

2771.23

总计

28

2771.23

2771.23

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：                                                                                                                                公开06表

单位：万元

经济分类科目编码

科目名称

决算数

经济分类科目编码

科目名称

决算数

经济分类科目编码

科目名称

决算数

301

工资福利支出

695.88

302

商品和服务支出

35.77

307

债务利息及费用支出

30101

基本工资

692.76

30201

办公费

30701

国内债务付息

30102

津贴补贴

30202

印刷费

30702

国外债务付息

30103

奖金

30203

咨询费

310

资本性支出

30106

伙食补助费

30204

手续费

31001

房屋建筑物购建

30107

绩效工资

3.12

30205

水费

31002

办公设备购置

30108

机关事业单位基本养老保险缴费

30206

电费

31003

专用设备购置

30109

职业年金缴费

30207

邮电费

31005

基础设施建设

30110

职工基本医疗保险缴费

30208

取暖费

31006

大型修缮

30111

公务员医疗补助缴费

30209

物业管理费

31007

信息网络及软件购置更新

30112

其他社会保障缴费

30211

差旅费

31008

物资储备

30113

住房公积金

30212

因公出国（境）费用

31009

土地补偿

30114

医疗费

30213

维修（护）费

24.07

31010

安置补助

30199

其他工资福利支出

30214

租赁费

31011

地上附着物和青苗补偿

303

对个人和家庭的补助

23.50

30215

会议费

31012

拆迁补偿

30301

离休费

30216

培训费

1.00

31013

公务用车购置

30302

退休费

30217

公务接待费

31019

其他交通工具购置

30303

退职（役）费

30218

专用材料费

31021

文物和陈列品购置

30304

抚恤金

30224

被装购置费

31022

无形资产购置

30305

生活补助

18.80

30225

专用燃料费

31099

其他资本性支出

30306

救济费

30226

劳务费

399

其他支出

30307

医疗费补助

4.7

30227

委托业务费

39906

赠与

30308

助学金

30228

工会经费

39907

国家赔偿费用支出

30309

奖励金

30229

福利费

39908

对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

30310

个人农业生产补贴

30231

公务用车运行维护费

39999

其他支出

30311

代缴社会保险费

30239

其他交通费用

30399

其他对个人和家庭的补助

30240

税金及附加费用

30299

其他商品和服务支出

10.70

人员经费合计

719.38

公用经费合计

35.77

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开09表

部门：

单位：万元

项    目

本年支出

功能分类科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

合计

0

0

0

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

岳阳市二人民医院没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

一、部门（单位）基本概况

联系人

胡艳

联络电话

07308713603

人员编制

620

实有人数

1684

职能职责概述

主要工作职责：

1、 承担疾病防治、救死扶伤、健康检查等工作。

2、 负责市区医疗、保健及湘北地区疑难病例会诊工作。

3、 负责实习带教以及临床科研工作。

4、 完成上级主管部门交办的各项工作

年度主要

工作内容

1. 巩固“不忘初心，牢记使命”主题教育成果，不断加强党建工作。

2. 深入推进“进一步改善医疗服务行动计划”。

3. 加速推进互联网医院建设。

4. 大力推进分级诊疗。

5. 扎实做好新冠疫情常态化防控工作。

6. 加快推进门急诊大楼建设。

7. 推进精益管理，提高工作效率。

8. 切实做好三级医院绩效考核工作。

9. 优化工作流程，提升服务水平。

10. 深化医联体建设。

11. 深入开展行业作风专项整治工作。

12. 扎实做好“健康促进医院”各项工作。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

（一）疫情防控成效显著

1.出色完成定点医院救治任务。在我市疫情防控形势最严峻时期，医院临危受命，承担君山定点救治医院抢建和运行管理任务。院长许文杰、副院长刘文龙带领60余名医务人员奋战君山，圆满完成64例新冠肺炎确诊患者的医疗救治任务。2.为全市疫情防控提供有力支撑。一是完成全市疑似确诊病例转运任务。我院120急救中心积极响应政府号令，圆满完成了全市300余例发热病人和34例确诊病人的转运任务。二是核酸检测惠及全市、支援多地。我院自2月份以来，先后承担了华容、平江、汨罗、湘阴、临湘、屈原区密切接触的新冠核酸检测任务1019例；承担岳阳市妇幼、洞氮医院、楼区人民医院、楼区妇幼发热门诊的新冠核酸检测任务235例；先后派出3批次人员支援北京、新疆等地核酸检测工作。全年核酸检测共计8万余人次，检出阳性标本22例。做到了重点人员“应检尽检”，普通人群“愿检尽检”。3.严密落实常态化防控措施。贯彻落实“外防输入、内防反弹”的疫情防控目标，医院一是制定了《新冠疫情常态化防控工作方案和应急预案》，进一步细化了工作流程，明确了责任分工。二是组建了一支由84名医护人员组成的感控督导员队伍。重点对预检分诊和发热门诊、临床科室、医技部门等各环节的疫情防控措施落实情况进行定期或不定期督查。三是组织开展了3场次新冠肺炎常态化疫情防控应急演练。四是投入65万余元对全院所有空调送出风口、风机盘管进行清洁消毒，对真空负压泵系统进行了升级改造。五是全面加强预检分诊和病房门禁管理。预检分诊对每一位来访者仔细查验健康码、检测体温，病房实行24小时门禁管理，固定探视时间，住院病人实行“一人一陪护”制度。

（二）医疗质量持续提升

1.医疗核心制度进一步落实。严格落实会诊制度，全年共组织多学科协作会诊783次，确保疫情防控和医疗服务科学规范开展。不定期开展了“危急值报告制度”“术前讨论制度”“术前术后访视制度”督查，进一步规范了临床危急值报告与处理程序，防范医疗安全事故的发生。2.院内学习培训考核常态化。重点加强了“三基三严”理论考试、疑难病例讨论，全年共有38个专科开展疑难病例讨论827次。3.三级公立医院绩效考核落到实处。结合国家考核指标和要求，重新修订了任务清单，将每项指标落实到相应责任部门、责任人，制定各项工作目标值、目标举措；成立了医院内审员队伍，负责绩效考核数据上报、数据质量、质量监管和培训等工作；规范了绩效考核数据上报流程，保证数据质量。

（三）服务举措更加优化

1.建立病人回访中心。大力加强科室回访及病人满意度调查工作，将出院患者回访率及满意度纳入绩效考核。共回访出院病人7230人次，病人满意率99.2%；收集到病人反馈的意见和建议51件，均及时进行了改进和反馈。使病人感受到了医院的责任心与关爱。2.2.深化优质护理、打造服务品牌。通过设置责任制护理组长和开展优质护理示范病房评选，促进了优质护理服务质量的提高。继去年儿科、产科创建护理服务品牌后，今年新增内分泌科以健康教育为特色的“甜泌家园”、老年病科以延伸服务为特色的“新星护理”等2个护理服务品牌。3.3.积极开展护理新技术新项目。共有14个科室开展了15个项护理新技术新项目，如襁褓式沐浴、铜砭刮痧、安宁疗护等。承办了岳阳市第二届最佳护理实践案例竞赛和“外周静脉输液治疗护理”演讲竞赛，获得特等奖1个、一等奖2个、二三等奖各1个。有3个护理项目在第五届湖南省护理创新大赛中获奖。

（四）党建工作成果丰硕

1.医院党的基层组织体系不断完善。开展了党支部换届选举，将原来的9个党支部调整为5个党总支，15个党支部，形成了党委—党总支—党支部三级党组织架构体系。根据党支部五化建设的要求，规范化设置了内科总支、门急诊医技总支、离退休总支、门急诊医技二党支部4个党员活动室；成功搭建了医院“智慧党建平台”。2.扶贫攻坚措施得力。医院领导高度重视扶贫工作。今年拨付扶贫资金30万元，帮助贫困户销售农产品10万元，帮助扶贫户解决了危房改造问题，新增公益岗位23个，低保户提标4户。积极参与消费扶贫网购节，购买15万元扶贫产品。医院荣获岳阳市驻村帮扶工作先进单位、扶贫集体嘉奖、万京京同志被评为“优秀驻村扶贫工作队员”。派驻8名专技人员到平江县两所卫生院开展健康扶贫，派遣3名科技特派员对口帮扶岳阳县两所卫生院。免费接受湘西保靖县2名护士、1名医师来院进修；派遣5名医疗骨干帮扶西藏桑日县人民医院，圆满完成五年“组团式”援藏任务。

（五）医改举措落实落地

1.卫生材料零利润全面落实。根据医改工作要求，医院于今年1月1日启动了卫生材料零利润工作，3月20日顺利完成调价工作，并组织全员学习，及时更换物价公示牌，确保医改政策落实。2.落实药品带量采购、推进合理用药。3.大力降低医用耗材费用。

（六）运行管理更加稳健

1.财务管理加强。不断推进智慧医院财务信息化工作，引进新预算软件，进一步加强医院预算管理，实现预算管理信息化，促进预算会计与财务会计融合。一季度受疫情冲击，医院工作量下降，财务适时开展2020年预算调整工作，保证医院可持续经营。2.成本管理节流。一是严控人力成本。通过医院党委书记人力资源专项调研，精简工作人员24名。二是压缩维修成本。通过提升医院自主维保水平，大幅降低维修成本，全年设备维保费用同比下降20%，特别是自主对核磁、DSA、海扶刀等大型设备进行精细维保18次，节约费用近50万元。三是精简库存积压。全力推进医学装备信息化、条码化、个性化、精准化统一管理。普耗和专科低值耗材采购实现了计划自动生成、依规审核、个性化供货、条码入库，确保了专科耗材零库存。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财

政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他

收入

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、市二医院

83853.53

1485.13

82368.40

3、二级机构2

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、市二医院

85178.99

84423.73

755.26

3、二级机构2

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、市二医院

146.44

1.44

145

3、二级机构2

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

1、局机关

2、市二医院

570418.85

570418.85

3、二级机构2

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1: 提升医疗护理质量

目标2：持续优化服务流程

1.五大中心建设扎实推进。创伤救治中心开展了多次实战演练，工作流程更趋规范，正式成为湖南创伤联盟的副主席单位和岳阳市创伤联盟主席单位。二是医疗核心制度进一步落实。严格落实会诊制度，全年共组织多学科协作会诊.783次，确保疫情防控和医疗服务科学规范开展。三是院内学习培训考核常态化。重点加强了“三基三严”理论考试、疑难病例讨论，全年共有38个专科开展疑难病例讨论827次。四是新技术新项目有力开展。开展了铥激光前列腺剜出术、粒子植入治疗、脊柱微创通道技术、先天性耳廓畸形无创矫形术等30项新技术项目。五是重点专科建设稳步推进。严格对标省级重点学科建设标准，全方位加强重点专科建设。呼吸、骨科、康复、护理等四个专科成功通过湖南省临床重点专科复查评估。六是三级公立医院绩效考核落到实处。结合国家考核指标和要求，重新修订了任务清单，将每项指标落实到相应责任部门、责任人，制定各项工作目标值、目标举措；成立了医院内审员队伍，负责绩效考核数据上报、数据质量、质量监管和培训等工作。七是.多学科协作成效显著。相继成立了肺结节MDT、标准化代谢疾病管理中心糖尿病足多学科协作诊疗中心、MMC门诊、下丘脑-垂体-肾上腺疾病MDT、肝胆外科胆总管结石MDT、康复科MDT，强化交叉学科融合发展，充分发挥多学科优势，为患者提供全方位、多维度、高品质的医疗服务，受到患者的一致好评。

2.建立病人回访中心。大力加强科室回访及病人满意度调查工作，将出院患者回访率及满意度纳入绩效考核。深化优质护理、打造服务品牌。通过设置责任制护理组长和开展优质护理示范病房评选，促进了优质护理服务质量的提高。继去年儿科、产科创建护理服务品牌后，今年新增内分泌科以健康教育为特色的“甜泌家园”、老年病科以延伸服务为特色的“新星护理”等2个护理服务品牌。积极开展护理新技术新项目。共有14个科室开展了15个项护理新技术新项目，如襁褓式沐浴、铜砭刮痧、安宁疗护等。承办了岳阳市第二届最佳护理实践案例竞赛和“外周静脉输液治疗护理”演讲竞赛。充分运用信息化手段提升就医体验。实行普通门诊患者全预约就诊制度。关停了绝大部分门诊挂号窗口，引导患者使用手机挂号或自助机挂号、缴费和查询诊疗账单等，预约挂号率得到提升，爽约率明显降低。开展了诊间支付，使病人看病缴费不排队；启用了PDA移动护理平台、护理电子白板，通过PDA扫码进行护理操作，进一步提高了护理效率，保障了患者安全。优化门诊设置。单独开设了全科医学科门诊、风湿免疫科病门诊、上肢骨科门诊、糖尿病足门诊、血管外科专家门诊、标准化代谢性疾病管理中心，全方位满足患者就医需求。

整体支出

绩效定量目标及实施计划完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标

（部门工作实绩，包含上级部门和市委市政府布置的重点工作、实事任务等，根据部门实际进行调整细化）

质量指标

医疗质量稳步提升

1.五大中心建设扎实推进。中毒中心救治中毒157人、蛇伤26人，开展血液灌流26人次，并首次实现在急诊科完成血浆置换，救治能力得到进一步提升。2.医疗核心制度进一步落实。严格落实会诊制度，全年共组织多学科协作会诊783次，确保疫情防控和医疗服务科学规范开展。3.院内学习培训考核常态化。重点加强了“三基三严”理论考试、疑难病例讨论，全年共有38个专科开展疑难病例讨论827次。加强病历及首页质量的培训与质控，共组织全院培训2次、科室培训30余次。4.新技术新项目有力开展。开展了铥激光前列腺剜出术及、粒子植入治疗、脊柱微创通道技术、先天性耳廓畸形无创矫形术等30项新技术项目。全年三级手术占比42.1%，同比增加0.2%；四级手术占比13.2%，同比增加4.7%。

医院管理上台阶

1.财务管理加强。不断推进智慧医院财务信息化工作，引进新预算软件，进一步加强医院预算管理，实现预算管理信息化，促进预算会计与财务会计融合。一季度受疫情冲击，医院工作量下降，财务适时开展2020年预算调整工作，保证医院可持续经营。2.后勤管理提质。结合临床工作需要，对医院负压系统进行了升级改造，并在住院楼、门诊楼新增了1600KVA变压器。对各临床科室实行阶梯电价管理和水阀减半节水管理，通过两项节能措施的推行，节能成效显著，水电费下降15%，节约资金70.6万元。在全院推行“生活垃圾分类”工作，召开了专题会议部署，对900余名职工进行了垃圾分类知识培训。3.成本管理节流。一是严控人力成本。通过医院党委书记人力资源专项调研，精简工作人员24名。二是压缩维修成本。通过提升医院自主维保水平，大幅降低维修成本，全年设备维保费用同比下降20%，特别是自主对核磁、DSA、海扶刀等大型设备进行精细维保18次，节约费用近50万元。三是精简库存积压。全力推进医学装备信息化、条码化、个性化、精准化统一管理。普耗和专科低值耗材采购实现了计划自动生成、依规审核、个性化供货、条码入库，确保了专科耗材零库存。4.安全管理稳妥。持续深入开展平安医院创建和“扫黑除恶”专项斗争。发放“扫黑除恶”宣传资料4000余份，悬挂横幅20余条，及时妥善处理化解各类苗头和矛盾。全院层层签订消防安全责任状59份，牵头与上级部门签订责任状2份；开展综治宣传3次，开展消防大检查7次，开展全院性安全大检查17次、消防隐患大排查3次，共查出隐患100余处，均及时整改到位，保障了医院安全运行。在湖南省安全生产交叉检查中，医院安全管理工作得到检查组高度肯定，并荣获全市“消防安全管理先进单位”。

数量指标

门、急诊人次55.5万人次

门、急诊人次53.54万人次，完成96%，较去年减少25.5%

出院人次5.55万人次

出院人次5.27万，较去年减少15.98%

手术台次1.95万台

手术台次1.97万台次，较去年减少16.87%

时效指标

项目建设有序推进，确保2022年6月投入使用

医院新门诊大楼及地下停车场建设项目顺利推进，预计到2022年6月投入使用。至2020年12月31日，工程已完成了60%左右。

成本指标

成本管理节流

一是严控人力成本。通过医院党委书记人力资源专项调研，精简工作人员24名。二是压缩维修成本。通过提升医院自主维保水平，大幅降低维修成本，全年设备维保费用同比下降20%，特别是自主对核磁、DSA、海扶刀等大型设备进行精细维保18次，节约费用近50万元。三是精简库存积压。全力推进医学装备信息化、条码化、个性化、精准化统一管理。普耗和专科低值耗材采购实现了计划自动生成、依规审核、个性化供货、条码入库，确保了专科耗材零库存。

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

1、 抓好文明建设

2、 温暖细致的护理关怀

1.文明创建深入开展。医院积极参与无偿公益献血活动，全年共有220名医务人员无偿献血7万余毫升；常态化开展“文明劝导我先行”“雷锋家乡学雷锋”等志愿活动，被评为岳阳市“四季同行.雷锋家乡学雷锋”首届公益项目捐赠爱心单位、湖南省卫健系统法治建设先进单位。

2.深化优质护理、打造服务品牌。通过设置责任制护理组长和开展优质护理示范病房评选，促进了优质护理服务质量的提高。继去年儿科、产科创建护理服务品牌后，今年新增内分泌科以健康教育为特色的“甜泌家园”、老年病科以延伸服务为特色的“新星护理”等2个护理服务品牌。

经济效益

指标1：

指标2：

……

生态效益

加强污水处理，重视环境保护责无旁贷

……

医院领导高度重视环保工作，先后组织召开环保工作专题会议、污水处理现场办公会议11次；投入500余万元高标准建设污水处理站，投入300余万元对医院下水管网进行全面改造；污水处理站严格实行24小时值班制，确保污水达标排放。

社会公众或服务对象满意度

落实加强为病人服务的各项举措

1. 建立病人回访中心。大力加强科室回访及病人满意度调查工作，将出院患者回访率及满意度纳入绩效考核。共回访出院病人7230人次，病人满意率99.2%；收集到病人反馈的意见和建议51件，均及时进行了改进和反馈。使病人感受到了医院的责任心与关爱。

2. 充分运用信息化手段提升就医体验。实行普通门诊患者全预约就诊制度。关停了绝大部分门诊挂号窗口，引导患者使用手机挂号或自助机挂号、缴费和查询诊疗账单等，预约挂号率得到提升，爽约率明显降低。开展了诊间支付，使病人看病缴费不排队；启用了PDA移动护理平台、护理电子白板，通过PDA扫码进行护理操作，进一步提高了护理效率，保障了患者安全。

3. 优化门诊设置。单独开设了全科医学科门诊、风湿免疫科病门诊、上肢骨科门诊、糖尿病足门诊、血管外科专家门诊、标准化代谢性疾病管理中心，全方位满足患者就医需求。

绩效自评综合得分

90

评价等次

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

应民政

分管财务院长

岳阳市二人民医院

顾凯

总会计师

岳阳市二人民医院

杨麟

财务科长

岳阳市二人民医院

评价组组长（签字）：

年    月    日

部门（单位）意见：

部门（单位）负责人（签章）：

年    月    日

财政部门归口业务科室意见：

财政部门归口业务科室负责人（签章）：

年    月   日

五、评价报告综述（文字部分）

一、部门（单位）概况

岳阳市二人民医院始建于1902年，原名“普济医院”，是岳阳市西医的最早发源地。现为集医疗、教学、科研、预防、保健、康复为一体的国家三级甲等综合医院,是“国家211重点大学湖南师范大学附属岳阳医院”“全国百姓放心百佳示范医院”“全国三好一满意示范医院”“中国医疗机构公信力示范单位”、国家药物临床试验机构和国家医疗器械临床试验机构。

医院分新老两个院区，共占地145亩。其中新院区位于八字门，占地108亩，建筑面积约11万平方米；老院区现更名为普济颐养中心。目前，医院实际开放床位1500张，设职能科室31个，临床、医技科室52个。拥有4个省级临床重点专科、7个市级临床重点专科，20个市级专业委员会和13个市级专业质量控制中心依托医院设立。拥有全省第四台、岳阳首台PET-CT、3.0核磁、64排128层CT、电子直线加速器、数字减影血管成像系统（DSA）、海扶刀等先进设备。

医院现有在职职工1681人，高级职称373人，硕士生导师21人，硕士以上学历近230人。是湖南师范大学硕士研究生学位授权点和南华大学硕士研究生联合培养学位授权点，同时承担10余所医学院校学生的临床教学工作。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年岳阳市二人医院基本支出84423.73万元（含财政经常性补助支出175万），主要用于人员工资、津补贴、社会保障缴费等人员经费，药品、卫生材料开支，水电、差旅、培训、维修、物业、利息等日常开支。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

2020年财政拨付专项资金1485.13万，主要项目内容有新型冠状病毒疫情防控经费、节能环保、公立医院综合改革、中央补助医疗服务能力建设、住院医生规范化培训、疾病应急救助、临床重点专科建设、公共卫生体系防控救治建设资金等。

2、专项资金实际使用情况分析

2020年项目支出共计755.26万。主要用于新型冠状病毒疫情防控经、医生规范化培训、疾病应急救助、节能环保等。

3、专项资金管理情况分析

医院制定《医院财政项目资金管理办法》并严格执行, 专项资金一律实行专款专用，认真履行资金拨、付的各项审核程序，无挪用、挤占、滞留等违规现象。

三、部门（单位）整体支出绩效情况

（一）疫情防控成效显著

1.出色完成定点医院救治任务。在我市疫情防控形势最严峻时期，医院临危受命，承担君山定点救治医院抢建和运行管理任务。院长许文杰、副院长刘文龙带领60余名医务人员奋战君山，圆满完成64例新冠肺炎确诊患者的医疗救治任务。

2.为全市疫情防控提供有力支撑。一是完成全市疑似确诊病例转运任务。我院120急救中心积极响应政府号令，圆满完成了全市300余例发热病人和34例确诊病人的转运任务。二是核酸检测惠及全市、支援多地。我院自2月份以来，先后承担了华容、平江、汨罗、湘阴、临湘、屈原区密切接触的新冠核酸检测任务1019例；承担岳阳市妇幼、洞氮医院、楼区人民医院、楼区妇幼发热门诊的新冠核酸检测任务235例；先后派出3批次人员支援北京、新疆等地核酸检测工作。全年核酸检测共计8万余人次，检出阳性标本22例。做到了重点人员“应检尽检”，普通人群“愿检尽检”。

3.严密落实常态化防控措施。贯彻落实“外防输入、内防反弹”的疫情防控目标，医院一是制定了《新冠疫情常态化防控工作方案和应急预案》，进一步细化了工作流程，明确了责任分工。二是组建了一支由84名医护人员组成的感控督导员队伍。重点对预检分诊和发热门诊、临床科室、医技部门等各环节的疫情防控措施落实情况进行定期或不定期督查。三是组织开展了3场次新冠肺炎常态化疫情防控应急演练。四是投入65万余元对全院所有空调送出风口、风机盘管进行清洁消毒，对真空负压泵系统进行了升级改造。五是全面加强预检分诊和病房门禁管理。预检分诊对每一位来访者仔细查验健康码、检测体温，病房实行24小时门禁管理，固定探视时间，住院病人实行“一人一陪护”制度。

（二）医疗质量持续提升

1.五大中心建设扎实推进。创伤救治中心开展了多次实战演练，工作流程更趋规范，正式成为湖南创伤联盟的副主席单位和岳阳市创伤联盟主席单位。胸痛中心深入各县区及兄弟单位开展了多次专业知识培训，成功通过湖南省胸痛中心联盟预检。卒中中心通过各种形式的培训、宣教，提升了大众对脑卒中的认识，静脉溶栓数量及质量明显提高，血管内治疗数量及质量显著改善。中毒中心救治中毒157人、蛇伤26人，开展血液灌流26人次，并首次实现在急诊科完成血浆置换，救治能力得到进一步提升。

2.医疗核心制度进一步落实。严格落实会诊制度，全年共组织多学科协作会诊783次，确保疫情防控和医疗服务科学规范开展。不定期开展了“危急值报告制度”“术前讨论制度”“术前术后访视制度”督查，进一步规范了临床危急值报告与处理程序，防范医疗安全事故的发生。

3.院内学习培训考核常态化。重点加强了“三基三严”理论考试、疑难病例讨论，全年共有38个专科开展疑难病例讨论827次。加强病历及首页质量的培训与质控，共组织全院培训2次、科室培训30余次。特别是医院骨科团队参加湖南省首届疑难危重症病例查房竞赛，在全省28家三甲医院中脱颖而出，以骨科组第一、总排名第三的优异成绩，荣获湖南省首届疑难危重症病例查房比赛二等奖，展示了岳阳医院的风采。同时，组织开展了医院首届疑难危重病例查房竟赛。37个临床科室精心准备、同台竞技，在全院掀起了“三基、三严”训练和落实医疗规章制度的热潮。

4.新技术新项目有力开展。开展了铥激光前列腺剜出术及膀胱肿瘤整块切除术、粒子植入治疗、脊柱微创通道技术、先天性耳廓畸形无创矫形术等30项新技术项目。全年三级手术占比42.1%，同比增加0.2%；四级手术占比13.2%，同比增加4.7%。

5.重点专科建设稳步推进。严格对标省级重点学科建设标准，全方位加强重点专科建设。呼吸、骨科、康复、护理等四个专科成功通过湖南省临床重点专科复查评估。医院肿瘤诊治团队入选岳阳市2020年度“科技创新人才团队”。检验科成功通过ISO15189医学实验室质量认可现场评审。

6.三级公立医院绩效考核落到实处。结合国家考核指标和要求，重新修订了任务清单，将每项指标落实到相应责任部门、责任人，制定各项工作目标值、目标举措；成立了医院内审员队伍，负责绩效考核数据上报、数据质量、质量监管和培训等工作；规范了绩效考核数据上报流程，保证数据质量。

7.多学科协作成效显著。相继成立了肺结节MDT、标准化代谢疾病管理中心糖尿病足多学科协作诊疗中心、MMC门诊、下丘脑-垂体-肾上腺疾病MDT、肝胆外科胆总管结石MDT、康复科MDT，强化交叉学科融合发展，充分发挥多学科优势，为患者提供全方位、多维度、高品质的医疗服务，受到患者的一致好评。

（三）服务举措更加优化

1.建立病人回访中心。大力加强科室回访及病人满意度调查工作，将出院患者回访率及满意度纳入绩效考核。共回访出院病人7230人次，病人满意率99.2%；收集到病人反馈的意见和建议51件，均及时进行了改进和反馈。使病人感受到了医院的责任心与关爱。

2.深化优质护理、打造服务品牌。通过设置责任制护理组长和开展优质护理示范病房评选，促进了优质护理服务质量的提高。继去年儿科、产科创建护理服务品牌后，今年新增内分泌科以健康教育为特色的“甜泌家园”、老年病科以延伸服务为特色的“新星护理”等2个护理服务品牌。

3.积极开展护理新技术新项目。共有14个科室开展了15个项护理新技术新项目，如襁褓式沐浴、铜砭刮痧、安宁疗护等。承办了岳阳市第二届最佳护理实践案例竞赛和“外周静脉输液治疗护理”演讲竞赛，获得特等奖1个、一等奖2个、二三等奖各1个。有3个护理项目在第五届湖南省护理创新大赛中获奖。

4.充分运用信息化手段提升就医体验。实行普通门诊患者全预约就诊制度。关停了绝大部分门诊挂号窗口，引导患者使用手机挂号或自助机挂号、缴费和查询诊疗账单等，预约挂号率得到提升，爽约率明显降低。开展了诊间支付，使病人看病缴费不排队；启用了PDA移动护理平台、护理电子白板，通过PDA扫码进行护理操作，进一步提高了护理效率，保障了患者安全。

5.优化门诊设置。单独开设了全科医学科门诊、风湿免疫科病门诊、上肢骨科门诊、糖尿病足门诊、血管外科专家门诊、标准化代谢性疾病管理中心，全方位满足患者就医需求。

（四）党建工作成果丰硕

1.医院党的基层组织体系不断完善。开展了党支部换届选举，将原来的9个党支部调整为5个党总支，15个党支部，形成了党委—党总支—党支部三级党组织架构体系。根据党支部五化建设的要求，规范化设置了内科总支、门急诊医技总支、离退休总支、门急诊医技二党支部4个党员活动室；成功搭建了医院“智慧党建平台”。

2.党员先锋模范作用充分发挥。建立了党员志愿者服务队，开展了党员志愿服务岗、“党员奉献日”“手卫生宣传月”“一名党员一面红旗”等活动和创建党员示范岗、党员示范区活动，创建8个党员示范岗、8个党员责任区，充分发挥党员模范带头作用。有4名同志在抗疫一线火线入党；427名党员向中组部自愿抗疫捐款4.05万元；全年医院收到病友感谢信、表扬信、锦旗330封，医务人员退红包24.49万元。

3.涌现了一大批先进集体和先进个人。全院医务人员积极投身疫情防控一线，无私奉献，持续作战，展示了医务人员崇高的职业精神和医院良好的社会形象。黄河颂荣获全国抗击新冠肺炎疫情先进个人、湖南省疫情防控记大功荣誉；禹莹荣获“全国三八红旗手”称号；刘琦、祝立勇、黄聃、黄淑珍、何娟玲等5位同志被评为湖南省抗击新冠肺炎疫情先进个人；李建被评为湖南省优秀护士；周莎被评为湖南省新冠肺炎疫情防控救治护理工作先进个人、岳阳市青年岗位能手；姜习新、杨毅家庭被授予“湖南省抗疫最美家庭”；陈雨荣获“岳阳市百岗明星”称号；李秋萍荣获岳阳市最美“疫”线女职工十佳人物；戴哲、李立、张琴荣获岳阳市最美“疫”线女职工称号；朱岳、王楷佳、禹莹、陈萍、侯敏、董晶翠、罗秀敏被评为“岳阳市巾帼英才”；黄淑珍、龙凤被评为岳阳市优秀护理管理者；晏维维、吴米纳等16名护理人员被评为岳阳市优秀护士；彭小辉、李振华、伍小琼、向迪凯被评为“岳阳名医”疫情防控优秀人才；陈萍、龙凤、毛磊被评为岳阳疫情防控优秀科普工作者。护理部荣获“岳阳市巾帼文明岗”；体检中心荣获“岳阳市芙蓉标兵岗”。

4.政治理论学习常抓不懈。开展了12次党委中心组集中理论学习；全国人大代表胡春莲在医院宣讲了“两会”精神；举办了两期“道德讲堂”和十九届四中全会微宣讲比赛；党委书记余飞跃以《提升党建工作水平 筑牢医疗服务堡垒》为主题，为全院党员干部讲授了党课；相继邀请市委宣讲团3位教授分别就党史、习总书记考察湖南、十九届五中全会等内容讲授了党课；精心拍摄了《心中有信仰、抗疫有力量》《带你打卡我眼中新时代的“N”个1》两个党课视频，其中一个荣获市卫健系统微党课比赛一等奖，开辟了“线上+线下”的新型党课模式。

5.意识形态工作扎实开展。在医院外网、订阅号开设“三表率一模范”“我是党员，走在前”“红旗飘扬在抗疫一线”等专栏，展现党员引领示范作用。设计制作了《砥砺初心、致敬百年》党建主题沙画，展现了医院在中国共产党领导下的光辉发展历程。印制医院《抗击新冠疫情图鉴》致敬白衣天使，医院职工两封抗疫家书被抗疫潇湘家书《你信大爱我信你》刊载；开展了“书香进医院”阅读活动，举办“庆七一”党建主题、“我与二医记忆”两次征文比赛，标准化建设“党建书屋”，引导全院干部职工大兴学习之风。举办了建党99周年庆祝大会，表彰了一批先进基层党组织、先进党务工作者和优秀共产党员，大力弘扬抗疫精神，激发干部职工内生动力。

6.宣传工作有声有色。与电视台、广播电台合作打造了“金秋健康行”“名医堂”两个品牌节目，受到广大市民的喜爱，现已推出27期。在医院公众号精心规划“医院新闻”“学科发展”“科普健康”等多个子栏目，全年利用“两号一网”自主编写稿件近200篇；在各类媒体发表宣传报道300余篇，其中《人民日报》《湖南卫视》等省级以上媒体发稿60余篇。新闻报道《0.1毫米的手指血管成功对接——针尖上绣花》获评第二届湖南卫生健康“优秀作品”奖。承办全市健康宣传科普大赛，医院呼吸内科代表队荣获三等奖。

7.扶贫攻坚措施得力。医院领导高度重视扶贫工作。今年拨付扶贫资金30万元，帮助贫困户销售农产品10万元，帮助扶贫户解决了危房改造问题，新增公益岗位23个，低保户提标4户。积极参与消费扶贫网购节，购买15万元扶贫产品。医院荣获岳阳市驻村帮扶工作先进单位、扶贫集体嘉奖、万京京同志被评为“优秀驻村扶贫工作队员”。派驻8名专技人员到平江县两所卫生院开展健康扶贫，派遣3名科技特派员对口帮扶岳阳县两所卫生院。免费接受湘西保靖县2名护士、1名医师来院进修；派遣5名医疗骨干帮扶西藏桑日县人民医院，圆满完成五年“组团式”援藏任务。

8.文明创建深入开展。医院积极参与无偿公益献血活动，全年共有220名医务人员无偿献血7万余毫升；常态化开展“文明劝导我先行”“雷锋家乡学雷锋”等志愿活动，被评为岳阳市“四季同行.雷锋家乡学雷锋”首届公益项目捐赠爱心单位、湖南省卫健系统法治建设先进单位。

（五）医改举措落实落地

1.卫生材料零利润全面落实。根据医改工作要求，医院于今年1月1日启动了卫生材料零利润工作，3月20日顺利完成调价工作，并组织全员学习，及时更换物价公示牌，确保医改政策落实。

2.落实药品带量采购、推进合理用药。一是落实药品带量采购。医院积极落实国家药品带量采购政策，广泛对医患进行政策宣传，引导临床优先使用中选药品，降低患者医药费用。全年购进国家带量采购目录内品种73个；按照湖南省抗菌药物集中采购要求，对全院抗菌药物目录进行调整，优先使用中标药品。二是加强合理用药管理。每月对全院抗菌药物使用情况进行监控，对用量较大的实施限量、限科室、停用等控制措施。医院全年抗菌药物使用率53.2%，同比下降2.6 %；抗菌药物强度37.9，同比下降0.9。每月对门诊处方进行点评，共点评处方71928张，合格率99.6%；每月对各临床科室在架病历进行现场督查，及时发现用药问题，并督促临床科室进行整改；全年共检查在架病历4416份、归档病例4280份，合格率分别较去年提升了1.9%、3.4%。

3.大力降低医用耗材费用。一是通过对1055个省阳光采购平台挂网的高值耗材进行价格比对，对66个品种（规）实行全面降价，总体单价下调5%，最高降价32%。二是首次实行低值耗材和试剂网上采购。对中标在用的74个品种耗材实行了降价，对51个未中标产品进行替换，其中29个品种为低价取代高价。三是对“四类耗材”（放射材料、高值耗材、普通耗材和试剂类）进行强力整治，对“可用可不用”的14类手术耗材予以清理，对12个品种实行限制使用。通过一系列强有力的措施，全院耗材同比下降2.20%。特别是普通耗材在今年防护用品激增、橡胶类和无纺布类价格大幅上涨的情况下，仍同比下降5.53%。

4.医联体合作持续深化。充分发挥医联体“上下联动、合作共赢”的作用：“上”与湖南省儿童医院、湖南省肿瘤医院2家省级专科医院签订紧密型医联体协议，并挂牌成为“湖南儿科医联体协作医院”“湖南省发育性髋关节脱位三级防控示范基地”“湖南省肿瘤专科医联体岳阳区域基地”，积极融入省级专科联盟，加速推进学科发展。“下”与王家河社区卫生服务中心等6家单位建立紧密型医联体，新增医联体合作单位14家。组织科主任到临湘市、岳阳县、君山区等医联体单位开展业务交流100余次、举办“健康为民、二医守护”大型爱民义诊活动9次；组织专家到三眼桥、奇家岭、梅溪等社区卫生服务中心坐诊、查房、教学150余次；完成双向转诊1871人次；接收基层医院功能检查1300余人次；免费接收基层医院进修人员40人次。有力促进了优质资源不断下沉基层、造福百姓。

5.互联网医院建设稳步推进。“岳阳市二人民医院互联网医院”获批省卫健委“互联网医院”牌照后，于10月23日开始试运行。现上线科室有内分泌科、全科医学科、皮肤性病科、烧伤科，运行流畅。患者可通过互联网医院，得到图文咨询、视频问诊、一键续药、医嘱建议、报告查询、处方流转、药品配送等服务，足不出户即可远程复诊，不出家门药品配送到家。医院服务半径不断延伸，患者就医体验更加优化。

（六）队伍建设不断加强

1.通过公开招聘，引进医疗、护理等专业人才135名，其中博士4名、硕士73名、副主任医师1名，为医院发展增添了新鲜血液。

2.认真开展了职能科室负责人、科主任、护士长述职述德述廉工作，进一步强化了干部考核管理。

3.组织开展了党委委员补选工作，沈斌同志当选医院党委委员，党委班子建设进一步加强。

4.坚持任人唯贤，选拔任用正、副科级干部7名，提拔调整学科带头人12名，进一步激发了人才队伍活力。

（七）运行管理更加稳健

1.财务管理加强。不断推进智慧医院财务信息化工作，引进新预算软件，进一步加强医院预算管理，实现预算管理信息化，促进预算会计与财务会计融合。一季度受疫情冲击，医院工作量下降，财务适时开展2020年预算调整工作，保证医院可持续经营。

2.后勤管理提质。结合临床工作需要，对医院负压系统进行了升级改造，并在住院楼、门诊楼新增了1600KVA变压器。对各临床科室实行阶梯电价管理和水阀减半节水管理，通过两项节能措施的推行，节能成效显著，水电费下降15%，节约资金70.6万元。在全院推行“生活垃圾分类”工作，召开了专题会议部署，对900余名职工进行了垃圾分类知识培训。

3.成本管理节流。一是严控人力成本。通过医院党委书记人力资源专项调研，精简工作人员24名。二是压缩维修成本。通过提升医院自主维保水平，大幅降低维修成本，全年设备维保费用同比下降20%，特别是自主对核磁、DSA、海扶刀等大型设备进行精细维保18次，节约费用近50万元。三是精简库存积压。全力推进医学装备信息化、条码化、个性化、精准化统一管理。普耗和专科低值耗材采购实现了计划自动生成、依规审核、个性化供货、条码入库，确保了专科耗材零库存。

4.安全管理稳妥。持续深入开展平安医院创建和“扫黑除恶”专项斗争。发放“扫黑除恶”宣传资料4000余份，悬挂横幅20余条，及时妥善处理化解各类苗头和矛盾。全院层层签订消防安全责任状59份，牵头与上级部门签订责任状2份；开展综治宣传3次，开展消防大检查7次，开展全院性安全大检查17次、消防隐患大排查3次，共查出隐患100余处，均及时整改到位，保障了医院安全运行。在湖南省安全生产交叉检查中，医院安全管理工作得到检查组高度肯定，并荣获全市“消防安全管理先进单位”。

（八）科研教学稳步推进

1.科研工作迈上新台阶。一是成功立项国家自然科学基金项目1项，为林春龙博士的《肺动脉高压中RELMβ促进肺小动脉平滑肌细胞增殖和内皮细胞增殖的分子机制》，创造了医院乃至全市医疗机构国家级科研项目“零的突破”。成功立项省级科研项目2项，分别为妇科葛阳清主任成功立项省卫健委科研项目，骨科钟炯彪副主任成功立项省卫健委科药联合项目。消化内科成功申报市级科研平台——岳阳市消化疾病内镜诊治重点实验室。立项岳阳市市级科研课题6项。二是药物临床试验（GCP）成绩斐然。医院2020年新增7个GCP专业（一期研究室、普通外科、血液科、麻醉科、神经外科、胸外科、康复医学科）均已完成网上备案和专家现场评估。全年开展GCP项目55项，其中一期项目预BE试验21个、大临床试验13个、体外诊断试剂21个，合同金额857万元。

2.教学工作喜得新收获。一是成功创建国家住院医师规范化培训基地。医院连续四年住培结业考核通过率100%。二是全科医师转岗培训工作有序开展。医院获批湖南省全科医生转岗培训基地，完成全市2019年度43名基层骨干医师临床技能培训任务，接收全市2020年度61名医师进行全科医生转岗培训；承办了2020年岳阳市基层卫生人员“三基三严”岗位练兵技能竞赛。三是师资力量跃升新台阶。完成了湖南省高校教师资格证资料认证工作，共有64人获得高校教师资格证。梁艳芳、邹顺、戴丽三位医师参加湖南师范大学青年教师课堂授课竞赛，分别获得一、二、三等奖。四是研究生培养成绩喜人。完成2020年湖南师范大学研究生招生工作，共招收研究生11名。完成湖南师范大学4名研究生、南华大学6名研究生毕业答辩工作。新增肿瘤学学术型学位授权点。五是省级继续教育项目有力实施。全年申报省级继续教育项目12项，医院克服疫情影响已顺利完成9项。今年新增2个市级专业委员会挂靠医院（妇科肿瘤专业委员会、临床检验管理专业委员会），全年各专业委员会开展学术会议23场次，极大活跃了我市医学学术氛围。

（九）纪律建设更加严明

一是突出监督重点。成立了疫情防控工作督查组。组织对设备、药剂等疫情防控物资使用情况进行了4次专项督查，确保各项受赠物资规范管理。审计、监察部门全程参与医院财务、药品、设备、耗材、基建、物资等招投标采购工作，共参与设备、项目、行政等各类洽谈209次，审减678.34万元；对新门诊大楼及地下停车场建设项目进行了同步审计；利用防统方软件，对各临床科室进行实时监控，从源头上杜绝统方事件的发生。全程监督不仅规范了行为，也为医院节约了运行成本。

二是完善建章立制。召开党风廉政建设专题会3次，制定了《医院党风廉政建设责任清单》和《医院廉洁风险点防控表》，对标对表逐一排查风险点，制定廉洁风险防控措施。全年组织开展廉政谈话218人次，提醒内容计449条。

三是广泛开展廉政教育。共通过OA、医院官网、微信公众号、QQ等途径，在重要时间节点，向领导干部和全院干部职工发送廉洁警示提醒37次。组织全院副科级以上领导干部进行了“八项规定”精神学习和测试。

四是严格开展纪律督查。共开展5次全院性劳动纪律督查，对督查中发现的4位迟到、缺勤人员，进行了通报批评，进一步严肃了劳动纪律。

（十）关爱职工举措温馨

一是丰富职工业余生活。投资20余万元建立了职工之家活动室，配备了一系列健身器材，为职工舒缓工作压力营造了温馨港湾。组织未婚青年职工参加了全市“书为媒，相约南湖”婚恋主题读书月活动。举办了规培护士“读经典书籍，做书香护士”读书月活动、护理职业倦怠疏导座谈会等一系列有益身心的文体活动。

二是关爱抗疫一线职工。争取到市总工会拨来抗疫专项慰问资金10万元，发放给抗疫一线的182位医务工作者。落实省总工会文件（湘工发[2020]9号）精神，向1648名工会会员发放了新冠肺炎疫情防控特别慰问券。医院领导多次陪同市卫健委、市总工会领导到君山定点医院慰问一线工作人员，鼓舞士气、提振信心。

三是为职工排忧解难。医院为763名女职工购买了“双癌”特殊保险，为全院职工进行了健康体检，购买了医疗补充保险，基本消除了职工住院医疗费用负担。对生病住院的209位职工进行了看望慰问，组织参加了职工或职工亲属吊唁活动63次。春节期间，余飞跃书记、许文杰院长上门慰问了离休老干、老干遗孀、退休院领导、困难党员和困难职工，送去新春祝福，体现了医院大家庭的温暖。

五、存在的主要问题

由于专项资金未能列入年初预算内，存在财政项目收入未拨付到位前支出实际发生时未计入项目支出，而仅当财政项目收入拨付到位后发生的支出才计入项目支出。

六、改进措施和有关建议

对拨付的专项资金能够及时获取相关业务部门的拨付批文，可以进一步明确专项资金的使用开支范围，防范资金使用违规风险。