目录
第一部分岳阳市审计局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
岳阳市审计局概况
第一部分 岳阳市审计局概况
一、部门职责
岳阳市审计局是市人民政府主管审计工作的正处级机构，主要负有以下职责：
（一）主管全市审计工作。
（二）贯彻执行国家关于审计工作的方针、政策和法律法规，研究拟订我市审计工作方针、原则，参与起草审计、财政经济及有关地方性法规、规章草案，制定审计业务规章制度，并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（三）向市人民政府报告和向市人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。
（四）向市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。
（五）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
1、市本级财政预算执行情况和其他财政收支。
2、县（市）区人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支。
3、市直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。
4、市属国有企业和金融机构、市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
5、市人民政府部门管理的和其他单位受市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
6、市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
7、市人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。
8、强化计算机辅助审计，加强对财政资金及其它资金运用情况的绩效审计。
9、法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。
（六）负责市领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对市管党政领导干部及依法属于市审计局监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。指导全市经济责任审计工作。
（七）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（八）负责审计署和省审计厅授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正审计查处的问题和落实审计决定，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（十）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十一）与县（市）区人民政府共同领导县（市）区审计机关。
（十二）组织审计我市驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计市属企业和金融机构的境外资产、负债和损益。
（十三）指导和推广信息技术在全市审计系统的应用，组织全市审计机关实施审计管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
（十四）承办市人民政府交办的其他事项
二、机构设置
根据编办核定，我局内设科室22个，所属事业单位1个，全部纳入2019年部门预算编制范围。
内设科室分别是办公室、计划统计科、秘书科、人事科、机关党委、内审科、法制科、行审事业科、资源环境科、农业科、经贸外贸科、党政经责科、国企经责科、重大项目科、政策跟踪审计科、社会保障科、财金科、投资一科、投资二科、审计技术科、老干科、园区审计科。
所属事业单位是审计事务中心。
第二部分
部门决算表
收入支出决算总表
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开01表 |
|
部门：岳阳市审计局 |
|
|
|
|
单位：万元 |
|
收入 |
支出 |
||||
|
项目 |
行次 |
金额 |
项目 |
行次 |
金额 |
|
栏次 |
|
1 |
栏次 |
|
2 |
|
一、一般公共预算财政拨款收入 |
1 |
1,904.51 |
一、一般公共服务支出 |
29 |
1,806.67 |
|
二、政府性基金预算财政拨款收入 |
2 |
0.00 |
二、外交支出 |
30 |
0.00 |
|
三、上级补助收入 |
3 |
0.00 |
三、国防支出 |
31 |
0.00 |
|
四、事业收入 |
4 |
0.00 |
四、公共安全支出 |
32 |
0.00 |
|
五、经营收入 |
5 |
0.00 |
五、教育支出 |
33 |
0.00 |
|
六、附属单位上缴收入 |
6 |
0.00 |
六、科学技术支出 |
34 |
0.00 |
|
七、其他收入 |
7 |
129.91 |
七、文化旅游体育与传媒支出 |
35 |
0.00 |
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
36 |
163.00 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
37 |
41.13 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
38 |
0.00 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
39 |
0.00 |
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
40 |
0.00 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
41 |
0.00 |
|
|
14 |
|
十四、资源勘探信息等支出 |
42 |
29.30 |
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
43 |
0.00 |
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
44 |
0.00 |
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
45 |
0.00 |
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
46 |
0.00 |
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
47 |
0.00 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
48 |
0.00 |
|
|
21 |
|
二十一、灾害防治及应急管理支出 |
49 |
0.00 |
|
|
22 |
|
二十二、其他支出 |
50 |
0.00 |
|
|
23 |
|
|
51 |
|
|
本年收入合计 |
24 |
2,034.42 |
本年支出合计 |
52 |
2,040.10 |
|
用事业基金弥补收支差额 |
25 |
0.00 |
结余分配 |
53 |
0.00 |
|
年初结转和结余 |
26 |
918.73 |
年末结转和结余 |
54 |
913.05 |
|
|
27 |
|
|
55 |
|
|
总计 |
28 |
2,953.15 |
总计 |
56 |
2,953.15 |
|
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— 1 — |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入决算表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开02表 |
|
部门：岳阳市审计局 |
|
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
合计 |
2,034.42 |
1,904.51 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
129.91 |
|||
|
201 |
一般公共服务支出 |
1,800.62 |
1,670.70 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
129.92 |
||
|
20104 |
发展与改革事务 |
31.32 |
31.32 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010401 |
行政运行 |
31.32 |
31.32 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20106 |
财政事务 |
11.39 |
11.39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010601 |
行政运行 |
11.39 |
11.39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20108 |
审计事务 |
1,729.05 |
1,599.13 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
129.92 |
||
|
2010801 |
行政运行 |
895.93 |
810.67 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
85.26 |
||
|
2010802 |
一般行政管理事务 |
738.12 |
693.46 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
44.66 |
||
|
2010804 |
审计业务 |
95.00 |
95.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20199 |
其他一般公共服务支出 |
28.86 |
28.86 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
28.86 |
28.86 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
163.38 |
163.38 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
158.01 |
158.01 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2080501 |
归口管理的行政单位离退休 |
9.00 |
9.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
110.23 |
110.23 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2080599 |
其他行政事业单位离退休支出 |
38.78 |
38.78 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20811 |
残疾人事业 |
5.37 |
5.37 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2081199 |
其他残疾人事业支出 |
5.37 |
5.37 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
210 |
卫生健康支出 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
215 |
资源勘探信息等支出 |
29.30 |
29.30 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
21507 |
国有资产监管 |
29.30 |
29.30 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2150701 |
行政运行 |
19.30 |
19.30 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2150799 |
其他国有资产监管支出 |
10.00 |
10.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 |
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
—2.%d — |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支出决算表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开03表 |
|
部门：岳阳市审计局 |
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位补助支出 |
||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
合计 |
2,040.10 |
1,490.41 |
549.69 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
201 |
一般公共服务支出 |
1,806.67 |
1,256.98 |
549.69 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20104 |
发展与改革事务 |
31.32 |
31.32 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010401 |
行政运行 |
31.32 |
31.32 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20106 |
财政事务 |
11.39 |
11.39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010601 |
行政运行 |
11.39 |
11.39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20108 |
审计事务 |
1,735.10 |
1,185.41 |
549.69 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010801 |
行政运行 |
811.05 |
811.05 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010802 |
一般行政管理事务 |
549.69 |
0.00 |
549.69 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010804 |
审计业务 |
95.00 |
95.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2010899 |
其他审计事务支出 |
279.36 |
279.36 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20199 |
其他一般公共服务支出 |
28.86 |
28.86 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
28.86 |
28.86 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
163.00 |
163.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
157.63 |
157.63 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2080501 |
归口管理的行政单位离退休 |
9.00 |
9.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
109.85 |
109.85 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2080599 |
其他行政事业单位离退休支出 |
38.78 |
38.78 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
20811 |
残疾人事业 |
5.37 |
5.37 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2081199 |
其他残疾人事业支出 |
5.37 |
5.37 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
210 |
卫生健康支出 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
215 |
资源勘探信息等支出 |
29.30 |
29.30 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
21507 |
国有资产监管 |
29.30 |
29.30 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2150701 |
行政运行 |
19.30 |
19.30 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
2150799 |
其他国有资产监管支出 |
10.00 |
10.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
||
|
注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 |
|||||||||
财政拨款收入支出决算总表
|
|
|
|
财政拨款收入支出决算总表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开04表 |
|
部门：岳阳市审计局 |
|
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|
收 入 |
支 出 |
||||||
|
项目 |
行次 |
金额 |
项目 |
行次 |
合计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金预算财政拨款 |
|
栏次 |
|
1 |
栏次 |
|
2 |
3 |
4 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
1,904.51 |
一、一般公共服务支出 |
30 |
1,482.27 |
1,482.27 |
0.00 |
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
0.00 |
二、外交支出 |
31 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
3 |
|
三、国防支出 |
32 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
4 |
|
四、公共安全支出 |
33 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
5 |
|
五、教育支出 |
34 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
6 |
|
六、科学技术支出 |
35 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
7 |
|
七、文化旅游体育与传媒支出 |
36 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
8 |
|
八、社会保障和就业支出 |
37 |
163.00 |
163.00 |
0.00 |
|
|
9 |
|
九、卫生健康支出 |
38 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
|
|
10 |
|
十、节能环保支出 |
39 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
11 |
|
十一、城乡社区支出 |
40 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
12 |
|
十二、农林水支出 |
41 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
13 |
|
十三、交通运输支出 |
42 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
14 |
|
十四、资源勘探信息等支出 |
43 |
29.30 |
29.30 |
0.00 |
|
|
15 |
|
十五、商业服务业等支出 |
44 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
16 |
|
十六、金融支出 |
45 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
17 |
|
十七、援助其他地区支出 |
46 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
18 |
|
十八、自然资源海洋气象等支出 |
47 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
19 |
|
十九、住房保障支出 |
48 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
20 |
|
二十、粮油物资储备支出 |
49 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
21 |
|
二十一、灾害防治及应急管理支出 |
50 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
22 |
|
二十二、其他支出 |
51 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
|
23 |
|
|
52 |
|
|
|
|
本年收入合计 |
24 |
1,904.51 |
本年支出合计 |
53 |
1,715.70 |
1,715.70 |
0.00 |
|
年初财政拨款结转和结余 |
25 |
86.63 |
年末财政拨款结转和结余 |
54 |
275.44 |
275.44 |
0.00 |
|
一、一般公共预算财政拨款 |
26 |
86.63 |
|
55 |
|
|
|
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
27 |
0.00 |
|
56 |
|
|
|
|
|
28 |
|
|
57 |
|
|
|
|
总计 |
29 |
1,991.14 |
总计 |
58 |
1,991.14 |
1,991.14 |
0.00 |
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 |
|||||||
一般公共预算财政拨款支出决算表
|
|
|
|
|
一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开05表 |
|
部门：岳阳市审计局 |
|
|
单位：万元 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
本年支出 |
||||
|
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
|
合计 |
1,715.70 |
1,210.67 |
505.03 |
|||
|
201 |
一般公共服务支出 |
1,482.27 |
977.24 |
505.03 |
||
|
20104 |
发展与改革事务 |
31.32 |
31.32 |
0.00 |
||
|
2010401 |
行政运行 |
31.32 |
31.32 |
0.00 |
||
|
20106 |
财政事务 |
11.39 |
11.39 |
0.00 |
||
|
2010601 |
行政运行 |
11.39 |
11.39 |
0.00 |
||
|
20108 |
审计事务 |
1,410.70 |
905.67 |
505.03 |
||
|
2010801 |
行政运行 |
810.67 |
810.67 |
0.00 |
||
|
2010802 |
一般行政管理事务 |
505.03 |
0.00 |
505.03 |
||
|
2010804 |
审计业务 |
95.00 |
95.00 |
0.00 |
||
|
20199 |
其他一般公共服务支出 |
28.86 |
28.86 |
0.00 |
||
|
2019999 |
其他一般公共服务支出 |
28.86 |
28.86 |
0.00 |
||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
163.00 |
163.00 |
0.00 |
||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
157.63 |
157.63 |
0.00 |
||
|
2080501 |
归口管理的行政单位离退休 |
9.00 |
9.00 |
0.00 |
||
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
109.85 |
109.85 |
0.00 |
||
|
2080599 |
其他行政事业单位离退休支出 |
38.78 |
38.78 |
0.00 |
||
|
20811 |
残疾人事业 |
5.37 |
5.37 |
0.00 |
||
|
2081199 |
其他残疾人事业支出 |
5.37 |
5.37 |
0.00 |
||
|
210 |
卫生健康支出 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
41.13 |
41.13 |
0.00 |
||
|
215 |
资源勘探信息等支出 |
29.30 |
29.30 |
0.00 |
||
|
21507 |
国有资产监管 |
29.30 |
29.30 |
0.00 |
||
|
2150701 |
行政运行 |
19.30 |
19.30 |
0.00 |
||
|
2150799 |
其他国有资产监管支出 |
10.00 |
10.00 |
0.00 |
||
|
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 |
||||||
六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
|
|
|
|
|
一般公共预算财政拨款基本支出决算表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开06表 |
|
部门：岳阳市审计局 |
|
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|
|
人员经费 |
公用经费 |
|||||||
|
科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
科目编码 |
科目名称 |
决算数 |
|
301 |
工资福利支出 |
1,018.01 |
302 |
商品和服务支出 |
96.83 |
307 |
债务利息及费用支出 |
0.00 |
|
30101 |
基本工资 |
517.08 |
30201 |
办公费 |
8.32 |
30701 |
国内债务付息 |
0.00 |
|
30102 |
津贴补贴 |
62.97 |
30202 |
印刷费 |
0.44 |
30702 |
国外债务付息 |
0.00 |
|
30103 |
奖金 |
257.36 |
30203 |
咨询费 |
0.00 |
310 |
资本性支出 |
0.42 |
|
30106 |
伙食补助费 |
9.07 |
30204 |
手续费 |
0.00 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
0.00 |
|
30107 |
绩效工资 |
6.91 |
30205 |
水费 |
1.48 |
31002 |
办公设备购置 |
0.42 |
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
109.85 |
30206 |
电费 |
17.18 |
31003 |
专用设备购置 |
0.00 |
|
30109 |
职业年金缴费 |
3.44 |
30207 |
邮电费 |
2.67 |
31005 |
基础设施建设 |
0.00 |
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
42.52 |
30208 |
取暖费 |
0.00 |
31006 |
大型修缮 |
0.00 |
|
30111 |
公务员医疗补助缴费 |
0.00 |
30209 |
物业管理费 |
14.60 |
31007 |
信息网络及软件购置更新 |
0.00 |
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
8.82 |
30211 |
差旅费 |
1.18 |
31008 |
物资储备 |
0.00 |
|
30113 |
住房公积金 |
0.00 |
30212 |
因公出国（境）费用 |
0.00 |
31009 |
土地补偿 |
0.00 |
|
30114 |
医疗费 |
0.00 |
30213 |
维修（护）费 |
0.62 |
31010 |
安置补助 |
0.00 |
|
30199 |
其他工资福利支出 |
0.00 |
30214 |
租赁费 |
0.00 |
31011 |
地上附着物和青苗补偿 |
0.00 |
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
95.40 |
30215 |
会议费 |
0.00 |
31012 |
拆迁补偿 |
0.00 |
|
30301 |
离休费 |
8.98 |
30216 |
培训费 |
0.15 |
31013 |
公务用车购置 |
0.00 |
|
30302 |
退休费 |
0.00 |
30217 |
公务接待费 |
14.99 |
31019 |
其他交通工具购置 |
0.00 |
|
30303 |
退职（役）费 |
0.00 |
30218 |
专用材料费 |
0.00 |
31021 |
文物和陈列品购置 |
0.00 |
|
30304 |
抚恤金 |
0.34 |
30224 |
被装购置费 |
0.00 |
31022 |
无形资产购置 |
0.00 |
|
30305 |
生活补助 |
76.75 |
30225 |
专用燃料费 |
0.00 |
31099 |
其他资本性支出 |
0.00 |
|
30306 |
救济费 |
0.00 |
30226 |
劳务费 |
0.50 |
399 |
其他支出 |
0.00 |
|
30307 |
医疗费补助 |
0.00 |
30227 |
委托业务费 |
4.92 |
39906 |
赠与 |
0.00 |
|
30308 |
助学金 |
0.00 |
30228 |
工会经费 |
15.02 |
39907 |
国家赔偿费用支出 |
0.00 |
|
30309 |
奖励金 |
2.93 |
30229 |
福利费 |
0.00 |
39908 |
对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 |
0.00 |
|
30310 |
个人农业生产补贴 |
0.00 |
30231 |
公务用车运行维护费 |
3.02 |
39999 |
其他支出 |
0.00 |
|
30399 |
其他对个人和家庭的补助 |
6.40 |
30239 |
其他交通费用 |
9.54 |
|
|
|
|
|
|
|
30240 |
税金及附加费用 |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
2.20 |
|
|
|
|
人员经费合计 |
1,113.41 |
公用经费合计 |
97.25 |
|||||
|
注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 |
||||||||
七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
|
|
|
|
|
|
|
一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开07表 |
|
编制单位：岳阳市审计局 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|
|
预算数 |
决算数 |
||||||||||
|
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
合计 |
因公出国（境）费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
||||
|
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
30.00 |
0.00 |
12.00 |
0.00 |
12.00 |
18.00 |
24.57 |
0.00 |
6.58 |
0.00 |
6.58 |
17.99 |
|
注：本表反映部门本年度"三公"经费支出预决算情况。其中，预算数为"三公"经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 |
|||||||||||
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
|
|
|
|
|
|
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开07表 |
|
部门：岳阳市审计局 |
|
|
|
|
|
单位：万元 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 |
||||
|
小计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||||||
|
类 |
款 |
项 |
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
合计 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 |
|
|||||||
|
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 |
|||||||||
第三部分
2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019 年度收入总计2034.42万元,与上年相比,增加266.83万元,增长15%,主要是因为机构改革,转隶员工增加12人,预算收入响应增加。2019年度支出总计2040.1万元。与2018年相比，减少29.19万元，减少1%，主要是因为厉行节约。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2034.42万元，其中：财政拨款收入1904.51万元，占93.6%；其他收入129.91万元，占6.4%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2040.1万元，其中：基本支出1490.41万元，占73%；项目支出549.69万元，占27%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入总计1904.51万元，与上年相比，增加137.09万元，增加7.8%，主要原因是因为机构改革，人员增加；支出总计1715.7万元，与2018年相比，减少290.42万元,减少14.5%，主要是因为厉行节约。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出1715.7万元，占本年支出合计的84%，与2018年相比，财政拨款支出减少290.42万元，减少14.5%，主要是因为厉行节约。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出1715.7万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1482.27万元，占86.4%；社会保障类163万元，占9.5%;卫生健康支出41.13万元，占2.4%；资源信息勘探信息等支出29.3万元，占1.7%。
（三）财政拨款支出决算具体情况`
2019年度财政拨款支出年初预算数为1464.01万元，支出决算数为1715.7万元，完成年初预算的100%，其中：
1、一般公共服务支出。
年初预算为1231.78，决算为1482.27万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为机构改革，转隶员工增加12人，支出相应增加。
2、社会保障和就业支出。
年初预算为114.77万元，支出决算为163万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为机构改革，转隶员工增加12人，支出相应增加。
3、卫生健康支出。
年初预算为57.22万元，支出决算为41.13万元，完成年初预算的71.88%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出1210.67万元，其中：人员经费1113.41万元，占基本支出的92%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费97.25万元，占基本支出的8%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为30万元，支出决算为24.57万元，完成预算的81.9%，其中：
公务接待费支出预算为18万元，支出决算为17.99万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是厉行节约。与上年相比减少8.46万元，减少31.98%,减少的主要原因是厉行节约。
公务用车运行维护费支出预算为12万元，支出决算为6.58万元，完成预算的54.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是结算周期跨年度。与上年相比减少5.53万元，减少45.66%,减少的主要原因是结算跨年度，其中有3.54万元为2020年初支付。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算17.99万元，占73.4%,公务用车运行维护费支出决算6.58万元，占36.6%。其中：
1、公务接待费支出决算为17.99万元，全年共接待来访团组72个、来宾1500多人次，主要是县市区审计局来访及召开培训会议发生的接待支出。
2、因公出国（境）费决算为0元，因公出国（境）团组数为0，人数为0。
3、公务用车购置费决算为0元，公务用车运行维护费支出决算为6.58万元。截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，当年没有购置公务用车。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
本部门预算绩效管理开展情况: 我单位对本级部门预算绩效管理规范，总体达到了财政局年初对本单位绩效管理的要求，做到了绩效管理制度完善、绩效年度目标明确、绩效跟踪监控及时、绩效结果应用合理，基本达到本单位年初预期目标，确保了财政资金的有效使用。
绩效目标:坚持依法审计、求真务实，加强对全部政府性资金运行的审计监督，着力促进重大政策措施落地生根，着力促进提升经济发展质量和效益，充分发挥审计在服务国家治理中的重要作用，为促进我市经济社会持续健康发展作出积极贡献。
绩效评价报告: 及时在门户网站公开了预算绩效整体、专项自评报告，内容详尽，数据真实。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019 年度机关运行经费支出97.25万元，比年初预算数减少64.43元，降低39.85%。因人员经费预算不足，年中从公用经费中调出部分经费至人员经费，故运行经费比预算经费压缩了。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支培训费0.15万元，用于干部党校或南京审计学院学习培训开支。
（三）政府采购支出情况
本部门2019年度政府采购支出总额29.75万元，其中政府采购服务支出29.75万元，无货物及工程采购支出，授予中小企业的合同金额为29.75万元，占政府采购支出总额的100%。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，执法执勤用车1辆、其他用车2辆。
第四部分
名词解释
一、机关运行经费
为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费
纳入市财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分
附件
2019年度部门整体支出绩效评价报告
一、岳阳市审计局概况
（一）基本情况
岳阳市审计局现有22个科室，分别为办公室、计划统计科、人事科、机关党委、内审指导科、法制科、农业科、资源和环境科、审计技术科、行政事业科、经贸外贸科、投资一科、投资二科、党政经责科、财政金融科、国企经责科、重大项目科、政策跟踪审计科、社会保障科、老干科、园区审计科、审计事务中心，共有在职人员85人。2019年完成审计项目73个。
（二）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。
全局2019年支出合计2040.1万元，其中基本支出1490.41万元，占总支出的73%，人员支出1280.86万元，占基本支出的86%，日常公用支出209.55万元，占基本支出的14% ，项目支出549.69万元，占总支出的27%。
二、岳阳市审计局整体支出管理及使用情况
（一）基本支出
基本支出情况：全年支出1490.41万元，其中工资福利支出1185.46万元，商品和服务支出188.25万元，对个人和家庭补助支出95.4万元。资本性支出21.29万元。
（二）专项支出
1、专项资金安排落实、总投入等情况分析
2019年市审计局收财政专项拨款合计824.74万元，其中86.63万元来自年初项目支出结转结余；693.46万元来自于财政拨款，44.66万元来自于其他资金。
2、专项资金实际使用情况分析
2019年市审计局专项支出合计549.69万元。其中商品服务支出504.92万元，占专项支出91.86%，对个人和家庭的补助9.79万元；资本性支出34.59万元。
3、专项资金管理情况分析
2019年度市审计局本着专款专用的原则，专项支出基本做到了按预算科目和项目资金的规定使用财政资金。
三、部门（单位）整体支出绩效情况
2019年，根据本单位年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府以及省厅的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，单位整体支出管理得到了提升。2019年度整体支出绩效情况如下：
1.本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内， “三公”经费支出总额较上年减少。
2.预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；因机构改革，从发改委、财政局、国资委转隶12人，按照财政要求做好了预算转移过渡事项。
3.预算管理方面，审计局制定了切实有效的内部财务、车辆等内部管理制度，因为出差项目增加，本局结合实际制定了相关差旅费审批、报销制度，执行总体较为有效。
4. 对全市县区三大攻坚战、减税降费、简政放权、重大建设项目推进、清理拖欠民营企业账款和农民工工资等13大类的政策措施落实情况进行跟踪审计。通过审计督促37个政府重点建设项目加快进度，如期完工；财政存量资金5.3亿元得到及时整合和统筹使用。
5. 开展财政同级审，重点关注了“最多跑一次”改革落实情况，财政专项资金使用效益，公益性项目建设管理绩效，住房公积金、教育费附加，市国资公司运营情况等方面，着力揭示了“撒胡椒面”式分配专项资金、土地储备中心资金闲置、国有资产管理不到位等问题。
6、开展了保障民生资金审计、领导干部经济责任审计等。
四、存在的主要问题
一是预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。
二是固定资产管理有待加强。
六、改进措施和有关建议
一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。
二是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好单位整体支出预算评价工作。
三是制度适用本局的固定资产管理制度，从资产采购、使用以及报废各环节规范固定资产的管理，提高固定资产使用效率，减少资金浪费。