目录
第一部分 岳阳日报社单位概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 岳阳日报社2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 岳阳日报社2018年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 岳阳日报社单位概况
一、主要职能。岳阳日报社是由中共岳阳市委主管，中共岳阳市委宣传部主办的岳阳市委机关报，为正处级定额补助事业单位。报社多年来始终坚持党性原则，始终把握正确的舆论导向，秉承正确办报理念，充分发挥党报的主流媒体作用，大力宣传党的路线方针政策和重大决策部署，忠实记录社会生活，全面反映时代精神，以权威性、指导性、公信力、影响力和鲜明的风格特色，服务人民群众，服务改革发展的生动实践。
二、部门决算单位构成：1、岳阳日报社。2．机构情况，下设25个科室：机关党委、工会、办公室、人事科、财务科、审计督查科、基建办、经营监 管办、发行部、广告部、财经新闻部、教育新闻部、社会新闻部、县域新闻部、卫生新闻部、新媒体中心、总编室、新闻研究室、时政新闻部、副刊文摘部、理论评论部、摄影部、长江信息报、印务中心、新生活杂志。全部纳入2018年部门决算编制范围。2．人员情况，2018年人员没有变动。
第二部分 岳阳日报社2018年度部门决算表(见附件)
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表9：政府采购情况公开表
第三部分 岳阳日报社2018年度部门决算情况说明
一、总体决算情况说明
2018年收入总计2456.82万元，比上年上升8.19%，主要是经营收入增加了，2018年比2017年增加了185.91万元。2018年支出总计1474.11万元，比上年下降108.54万元，比上年下降6.86%，主要是各项开支都有缩减。
二、收入决算情况说明
2018年本年收入2456.82万元，其中财政拨款收入1188.47万元，占本年收入的48.37%，事业收入712.07万元，占本年收入28.98%。岳阳日报社实际上属于定额补助单位，定额补助的财政收入266.62万元，同2017年的定额补助是增加10%。全部用于公用支出。但日报社2018年非税任务由上年的800万下降到了650万元，同比下降了150万元，这些非税收入都是经营所得上缴，然后财政用拨款方式拨回给单位，用于非税收入征收成本。造成2018年的财政拨款数减少了，实际上财政拨款数并没有下降，只是报社上缴财政收入减少，财政返还给报社的拨款减少了，实际上还是报社自己的钱；同时2017年财政拨款中有土地出让收入，相对2018年来讲，财政一般公共预算中少了575.35万元。
三、支出决算情况说明
2018年岳阳日报社本年支出数为1474.11万，其中基本支出916.62万，占本年支出62.18%，项目支出207.41万，占本年支出14.07%，经营支出453.01万元，占本年支出的30.73%。用于工资福利支出：664.95万，占本年支出45.11%一般商品服务支出：657.41万，占本年支出的44.59%对个人和家庭的补助支出为：47.27万，占本年支出3.20%，用基本建设支出：0万元占本年支出0%。，债务利息开支：0万元，占本年支出0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年一般公共预算财政拨款本年收入为1188.47万元，本年支出为1369.63万元2017年财政拨款本年收入为1763.82万元，本年支出为1582.65万元。收入比上年减少了32.62%，其原因是：2017年财政拨款收入里面有土地出让收入，财政拨款返还，所以2017年财政拨款收入比2018年多575.35万；支出比上年减少了13.46%。其原因是： 一是节约了开支，减少各类费用，二是贷款偿还了，资本成本也减少了。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（1）、财政拨款支出决算总体情况：2018年一般公共预算本年支出1369.63，比2017年减少了213.02万元，其原因一是报社上缴财政的广告收入和报刊发行收入的减少了，比上年减少了150万元，相应的经营成本也减少了；二是新媒体建设投入相对去年减少了。 2018年财政拨款支出比2017年财政拨款支出减少了13.45%。工资福利支出664.95万元，比上年多20.68%，主要是2018年在岗人员增加了工资，相对应社保都有增加；商品和服务支出657.42万元，比上年减少26.93%，原因是节约成本，减少费用。对个人和家庭的补助47.27万元，比上年增加了15.69%，主要是政策的影响，离休人员待遇增加，医疗费增加；基本建设支出及其他资本性支出0万元，比上年增加0%。
（2）、财政拨款支出决算结构情况：工资福利支出664.95万元，占一般公共预算财政拨款支出的48.54%；商品和服务支出657.41万元，占一般公共预算财政拨款支出的47.99%；对个人和家庭补助占一般公共预算财政拨款支出的3.45%；基本建设支出和债务利息支出占一般公共预算财政拨款支出的0%。
（3）、财政拨款支出决算具体情况。财政拨款支出决算为1369.63万元，岳阳日报社属于定额补助单位，2018年补助金额为916.62万元。比年初预算增加了453.01万元，为增加项目拨款453.01万。日报社预决算差异主要是由于项目拨款所形成的。其中：2017全国文明城市省级专项奖励金优胜单位3万；非税收入比预算任务数增加了115.96万；为扩展多元化经营，拨款20万元用于户外阅报栏建设；综治维稳经费5万元；新生活杂志办刊经费3万元；公众云梦号运行经费3万元；残保金缴纳8.88万元；随着互联网所带动的媒体传播模式的日新月异,以及数字化媒体内容呈现的多样形式,以报刊为代表的传统媒体正在遭遇越来越严峻的挑战。由于缺乏更加有效的发行渠道以及多样化的展现模式,传统媒体的市场份额呈现出增长乏力甚至逐渐下滑的趋势。在这种状况下,加速传统媒体向数字媒体转型的战略步调已经迫在眉睫。面对网络等新媒体的冲击,传统报业想要在数字时代有所发展,就需要突破纸质形态框架,建构数字化、网络化的信息传播平台,所以依据新媒体的信息传播特点和规律办事,发展数字化内容产品,已经成为当前传统报业行业发展的必然趋势。为了购建数据平台，增加项目资金100万元。用于数字媒体平台建设，包括：平台场地建设、新媒体指挥中心、全媒体指挥中心、APP新闻客户端、网络、微信公众号、采访系统、编辑系统、手机报、电子商务平台。报社的文化建设项目资金30万；岳阳日报社是定额补助单位，离休干部一名， 2018年终一次基本离休费和特殊护理费30100元，用项目的形式拨给单位。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1369.63万元。工资福利支出占基本支出的48.54%，商品服务支出占基本支出的47.80%，对个人和家庭的补助占基本支出3.66%。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
1、三公经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年部门预算安排三公经费40万元，其中公务用车运行费用10万元，公务接待30万元。2018年三公经费决算实际总额支出4.33万元，比预算数40万元，少支付35.67万元，三公经费实际支出明细：公车购置费为0元，公务用车费用为3.28万，公务接待费为1.05万元，出国经费为0万元。
2018年三公经费决算数为4.33万，较2017年决算数13.81万，节约9.49万元，主要是公务用车费用较去年减少了5.09万，同比下降了60.8%，造成原因是有台汽车坏了，无法用车，其维修费用也减少了。公务接待费比去年节约了4.39万，同比下降了81%主要原因是遵丛八项规定，减少公务接待。
2、三公经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年岳阳日报社执行因公出国境团组0个、0人次，因公出国境费支出0元。当年没有购置公务用车，截止2018年底，日报社公务用车保用量3台，其中一台为叉车。公务用车购置及运行维护2018年支出3.28万元，其中公务用车购置费0万元，公务用车维护费3.28万元。2016年公务接待费支出1.05万元，其中公务接待20批次，170人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
岳阳日报社无政府基金预算收入支出决算，其金额为0元。
九、其他重要事项
（1）、机关运行经费支出情况。本部门2018年机关运行经费支出916.62万元，比2017年增加65.12万元，同比增加7.65%，其增长是人员经费增长了。主要原因是一是一些经营人员的工资都用非税上缴返还的资金支付，而原来的经营人员工资都是在经营费用中开支，经营上缴后，经营资金少了，不能支付工资，只能在非税返还款中支付，导致机关运行经费增加。二是去年只交的半年的职业年金，今年全年都交了职业年金，三是各类社保都有增长。
（2）、政府采购支出情况。本部门2018年政府采购支出总额为0元。
（3）、国有资产占用情部。截止2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆，叉车1辆,主要是印刷报纸时用来运输纸张及其他印刷材料。单位价值50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。
（4）、预算绩效情况说明。2018年岳阳日报社做了财政一般公共预算绩效自评。从整体上看，岳阳日报社财政资金管理规范，项目实施到位，政策执行良好，所有的费用支出都严格按照预算和合同执行。考核评分为99分，等级为“优”。
四、名词解释
（一）收入科目
1、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
2、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
3、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资 金和支出预算工作目标已完成 ，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的资金。
（二）支出科目
1、一般公共服务类：反映政付提供一般公共服务的支出
2、社会保障和就业类：反映用于在社会保障和就业方面的支出
3、年未结转和结余：是单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4、三公经费：是部门因出公出国境费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
