第一部分 岳阳市商务粮食局概况
一、部门职责
二、部门单位决算构成
第二部分 岳阳市商务粮食局2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 岳阳市商务粮食局2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 岳阳市商务粮食局概况
一、部门职能
岳阳市商务粮食局承担了全市促进开放型经济发展，指导全市招商引资和承接产业转移，推动内贸流通扩容提质，监测市场运行、监管市场秩序，建设商务领域诚信体系等内外贸经济发展的工作职责，同时还承担了全市粮食流通宏观调控工作，指导协调最低收购价粮食等政策性粮食购销和粮食产销合作，保障军队粮食供应；编制粮食流通、仓储、加工设施建设规划，管理有关粮食流通设施投资项目; 负责粮食流通的行业管理，制定并组织实施全市粮食行业发展规划，优化粮食资源配置和产业布局。我局还负责了全市50多家企业改制和7个农贸市场、21家商场超市、22家集贸市场的文明创建工作。
二、部门单位决算构成
我局系统共有干部职工209人，其中实有在职干部职工180人，离退人员295人；核定行政编制76名，实有人数77名，核定事业编制133名，实有人数103人。局机关本级内设机构20个:办公室、财务科、人事科、电子商务科、市场建设科、粮食行发科、外经科、行政审批科、市场运行科、法规科、加贸科、商贸科、市场秩序科、成品油科、外贸科、投资管理科、粮食调控科、机关党委、机关工会、离退休人员管理服务科;
2017年决算单位包括局机关本级、下属二级机构2个：岳阳市市场建设管理处和岳阳市投资促进事务局。其中局机关本级为财政预算全额拨款的正处级行政单位，财务核算适用行政单位会计制度；市场建设管理处为自收自支事业单位，财务核算适用事业单位会计制度；市投资促进事务局为财政全额拨款的事业单位，财务核算适用事业单位会计制度。根据岳阳市部门决算和“三公经费”公开工作的整体部署，从2013年起我局预决算均在相关政府门户网站和岳阳市商务网进行了公开。
第二部分 2017年度部门决算表（具体表格附电子表格）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、2017年度收支决算情况。2017年我系统收入3642.89万元，同比去年收入4267.87万元，减少了624.98万元；支出4179.65万元，同比去年支出4348.24万元减少了168.59万元。收支同比去年都减少的主要原因是2017年的专项拨款收支同比去年减少了。
二、2017年度收入决算情况。2017年我系统收入主要是财政拨款收入共计3537.46万元，占全部收入的97.1%;其他收入105.43万元，占全部收入的2.9%。
三、2017年度支出决算情况。2017年我系统支出4179.65万元，其中：基本支出3149.57万元，占比75.35%；项目支出1030.08万元，占比24.65%。
四、2017年度财政拨款收入支出决算总体情况。2017年我系统财政拨款收入3537.46万元，同比去年财政拨款收入4267.87万元，减少了730.41万元；财政拨款支出4076.72万元，同比去年财政拨款支出4348.24万元减少了271.52万元。收支同比去年都减少的主要原因是2017年的专项拨款收支同比去年减少了。
五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2017年度财政拨款支出4076.72万元，同比去年财政拨款支出4348.24万元减少了271.52万元，降低了6.24%。
变动的主要原因是从2017年开始退休老干部的每月工资都集中到社保进行统发，不再由单位进行发放。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
1、一般公共预算财政拨款基本支出3121.61万元，占总支出的76.57%。其中人员经费开支2635.12万元, 日常公用经费开支486.49万元；主要指办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。
2、一般公共预算财政拨款项目支出955.11万元，占总支出的23.43%，主要用于企业离休干部补贴、中心城区菜市场建设改造、招商引资活动及老旧汽车更新报废等对企事业单位的补助支出。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2017年度我单位财政拨款决算数为4076.72万元，比预算数1854.67万元增加了2222.05万元。增加的原因主要为：
1、工资福利支出1704.7万元，比预算数814.51万元增加890.19万元，主要原因是2017年上半年发放的年终绩效、下半年发放的2017年补发工资和补发津补贴、伙食补助等都未纳入年初预算。
2、一般商品和服务支出749.8万元，比预算数158.9万元增加590.9万元，主要原因是2017年我局牵头组织了几个大型活动和会议，如：全市开放型经济工作会议、港洽周；另外办公大楼的物业管理费以及部分车补等未纳入预算。
3、其他对个人和家庭的补助支出1012.89万元，比预算数213.46万元增加799.43万元，主要原因也是离退休人员实际发放的是新工资，而预算数是原工资，同时包含年终绩效、抚恤金、生活补助、补发工资和津补贴未纳入预算。
4、专项商品和服务支出609.33万元，比预算数83万元增加526.33万元，主要是我单位开放型经济和招商引资专项资金为二次预算，未纳入2017年预算中。
六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。
一般公共预算财政拨款基本支出3121.61万元，其中工资福利支出1704.7万元，占比54.61%；一般商品和服务支出476.08万元，占比15.25%；对个人和家庭的补助支出930.42万元，占比29.81%；其他资本性支出10.4万元，占比0.33%。
七、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况。
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017年我单位三公经费161.8万元，比预算数208.76万元减少了46.96万元，比2016年决算数125.54万元增加了36.26万元。
主要原因是岳阳市投资促进事务局作为新的预算单位纳入了2017年财政预算，增加了三公经费开支。其中：“三公”经费支出中的出国经费、公务接待费和公务用车运行维护费比2017年预算数都有一定程度下降（见下面分项说明）。主要原因是：2017年度进一步强化财务管理和监督，严格执行“八项规定”，控制招待费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2017年度我单位因公出国（境）费用26.59万元，共有5批次5人（各批次1人）因公出境，均有出国（境）任务批件。2016年度我单位因公出国（境）费用15.02万元。
2017年度我单位公务用车运行维护费32.38万元，比预算数减少了55.48%，比2016年的决算数35.14万元减少了2.76万元。
2017年度我单位共产生接待费用102.83万元，比预算数减少了4.54%，比2016年决算数75.38万元减少了27.45万元。累计发生了1446批次的接待，累计接待人数约14556人。
“三公”经费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央、省、市“八八九规定”精神和厉行节约要求，严控公务用车管理，减少维修，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算大有节约。。
八、2017年度政府性基金预算收入支出决算情况。
我单位2017年度未有政府性基金预算收入和支出。
九、关于2017年度预算绩效情况说明。
我单位2018年开展2017年度财政支出绩效自评，撰写了《岳阳市商务粮食局2017年度财政支出绩效评价自评报告》，对支出绩效进行了评分。同时省商务厅对我单位2017年度开放型经济和流通业专项资金进行了现场绩效检查。
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支出261.79万元，比2016年的272.96万元减少了11.17万元，降低了4.1%。主要原因是2017年严格执行中央八项规定，尽量减少开支。
（二）政府采购支出情况。2017年度政府采购金额为32.51万元，较上年度55.43万元减少22.92万元，主要是因为2016年度商务粮食局作为原商务局、原粮食局和原招商局重新组建的政府工作部门，人员增加，同时又整体搬迁至人大办公楼办公，需要集中采购一批电脑及办公设备。2017年采购的办公设备等基本到位，政府采购数量减少。
（三）国有资产占用情况。
2017年本系统车改完成后共有车辆5辆，其中一般公务用车2辆、执法用车1 辆，其他用车2辆；单位价值50 万元以上通用设备2 台（套）。
第四部分 名词解释
1、机关运行经费
为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费
纳入市财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。