岳阳市财政局2016年度财政支出绩效评价自评报告

一、部门（单位）基本概况

联系人

肖双

联络电话

8851360

人员编制

173

实有人数

159

职能职责概述

我单位性质是市人民政府综合管理全市财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与国民经济宏观调控的组成部门，同时管理全市行政事业性资产。

年度主要工作内容

1、根据《2016年市政府重点工作任务分解》（岳政发〔2016〕1号）要求，我局主要承办落实三项重点工作任务：①财政收支实现预期目标；②规范投融资和债务管理；③强化财政预算管理。

2、根据《中共岳阳市委全面深化改革领导小组2016年工作要点》（岳办发〔2016〕4号）和《岳阳市2016年度全面深化改革事项任务倒排表》（岳改办〔2016〕1号）精神，需要我局牵头落实的改革事项有17项，参与有63项。同时，省委、市委将“财税体制改革”作为2016年拟重点推进的重大专题改革和重点督查的改革事项。

3、加强队伍管理、内部管理、机关管理，确保干部、资金、机关“三个安全”。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

1、认真执行了年初部门预算和财政政策要求。我局工作经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。

2、保障了机关有效运转。积极妥善的完成了公务用车处置和留用车辆管理工作。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。

3、加强了干部队伍建设。我局党组认真贯彻落实从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面。认真落实了“两学一做”学习教育，深入开展了集中学习研讨；认真落实了党风廉洁建设“两个责任”，筑牢了财政干部廉洁自律、拒腐防变的思想防线；认真落实了市委“三个办法”，创新了干部选拔任用机制。

4、推进了专项工作落实。做好了招商引资、村级公益事业建设一事一议、农业“三项补贴”、财政监督检查、非税票据管理等多项管理工作，确保了专项资金在使用和管理上单独核算、专款专用。

4、促进了财政职能充分发挥。2016年，面对严峻复杂的经济形势，在市委、市政府的坚强领导下，我局积极作为，认真做好了收入组织、预算管理、财政改革等工作，全市完成了公共财政预算收入330.8亿元，同比增长9.2%，确保了财政收入继续稳居全省第二，增幅高于全省平均水平3.2个百分点，在保重点、惠民生上发挥了重要作用。按照中央、省、市部署，我局扎实推进财政改革，预算管理得到加强，预算公开、推广运用PPP模式、融资平台资金“双控”管理等走在全省前列。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他收入

1、市财政局

2573.76

2109.35

464.41

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

1、市财政局

3508.65

3350.24

158.41

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

1、市财政局

153.13

70.04

82.01

1.08

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

1、市财政局

69344516.64

69344516.64

0

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

分值

自评得分

扣分原因和其他

说明

投  入

（15分）

预算配置

（15分）

财政供养人员

控制率

以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

5

5

“三公经费”

变动率

“三公经费”变动率≦0,计5分；

“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

5

5

重点支出

安排率

重点支出安排率≥90%，计5分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；60%（含）-70%，计2分；低于60%不得分。

5

5

过  程

（40分）

预算执行

（15分）

预算调整率

预算调整率=0，计3分；0-10%（含），计2分；10-20%（含），计1分；20-30%（含），计0.5分；大于30%不得分。

3

3

支付进度

春节前下达全部专项资金的50%；6月底前所有专项资金指标全部下达完。

每出现一个专项未按进度完成资金下达扣0.5分，扣完为止。

3

3

资金结余

无结余，3分；有结余，但不超过上年结转，2分；结余超过上年结转，不得分。

3

3

“三公经费”

控制率

以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计6分；

每超过一个百分点扣1分，扣完为止。

6

6

预算管理

（15分）

管理制度

健全性

①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；

②相关管理制度合法、合规、完整，1分；

③相关管理制度得到有效执行，1分。

3

3

资金使用

合规性

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；

②资金拨付有完整的审批程序和手续；

③项目支出按规定经过评估论证；

④支出符合部门预算批复的用途；

⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

3

3

预决算信息公开性和完善性

①按规定内容公开预决算信息，1分；

②按规定时限公开预决算信息，0.5分；

③基础数据信息和会计信息资料真实，0.5分；

④基础数据信息和会计信息资料完整，0.5分；

⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，0.5分。

3

3

政府采购执行率

政府采购执行率等于100%的，得3分；

每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。

3

3

公务卡刷卡率

公务卡刷卡率达50％以上的，得3分。

每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。

3

3

资产管理

（10分）

管理制度

健全性

①已制定或具有资产管理制度，且相关资产管理制度合法、合规、完整，2分；

②相关资产管理制度得到有效执行，1分。

3

3

资产管理

安全性

①资产保存完整；

②资产配置合理；

③资产处置规范；

④资产账务管理合规，帐实相符；

⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；

以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。

4

4

固定资产

利用率

每低于100%一个百分点扣0.1分，扣完为止。

3

3

产  出（25分）

职责履行

（25分）

推进全面小康建设指标任务完成情况

此项指标根据《中共岳阳市委 岳阳市人民政府 关于做好岳阳市加快推进湖南发展新增长极建设2015年度综合绩效考评工作的通知》（岳发〔2015〕11号）和《中共岳阳市委 岳阳市人民政府 关于做好2015年度综合绩效考评工作的补充通知》（岳发〔2015〕19号）附件2第一大项“工作实绩指标”（700分）考核内容设置。

部门单位应根据部门实际进行调整，并将其细化成相应的个性化指标。

5

5

建设湖南新增极目标任务完成情况

7

7

《政府工作报告》目标任务完成情况

5

4

省市重点民生实事完成情况

2

2

省市重点工程和重大项目建设完成情况

2

2

其他工作实绩指标完成情况

4

4

效  果

（20分）

履职效益

（20分）

经济效益

此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素。

部门单位应根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。

15

5

社会效益

5

生态效益

5

社会公众或服务对象满意度

95%（含）以上计5分；

85%（含）-95%，计3分；

75%（含）-85%，计1分；

低于75%计0分。

5

4

总 分

98

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

邹三友

党组书记、局长

市财政局

羊卫东

党组成员、副局长

市财政局

戴日升

办公室主任

市财政局

评价组组长（签字）：

年    月    日

部门（单位）意见：

部门（单位）负责人（签章）：

年    月    日

财政部门归口业务科室意见：

财政部门归口业务科室负责人（签章）：

年    月   日

五、评价报告综述

根据《岳阳市财政局关于开展2016年度部门整体支出绩效自评工作通知》（岳财绩〔2017〕1号）要求，现对岳阳市财政局2016年度的部门整体支出开展绩效自评，现将情况汇报如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

3、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级、全市预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。

4、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整建议。研究制定市级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理规定制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责市级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

9、负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

14、承办市委、市人民政府交办的其他事项。

目前，市财政局机关共设有科室、单位34个，其中机关科室26个，事业单位8个。事业单位中有副处级单位3个，为市财政国库集中支付局、市农业综合开发办公室、市非税收入征收管理局；正科级单位5个，为市城市建设资金管理中心、市农村综合改革办公室、市政府和社会资本合作（PPP）中心、市财政信息中心、市财政投资评审中心。

二、部门整体支出管理及使用情况

1、整体支出情况。2016年度公共预算财政拨款收入2109.35万元，上年结转2403.36万元，公共预算财政拨款支出3508.65万元。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。基本支出3350.24万元，项目支出158.41万元。

3、“三公”经费支出情况。“三公”经费支出合计153.13万元，同比降低17.69%。分项为：因公出国（境）费支出为1.08万元；公务用车运行维护费支出82.01万元，同比降低16.94%；公务接待费支出70.04万元，同比降低19.79%。

三、部门专项组织实施情况

我局项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。我局定期采集绩效运行的信息，督促各单位科室按时完成预算执行目标，杜绝发生偏离绩效目标和逾期无效目标的情况。

四、部门年度重点工作计划

1、根据《2016年市政府重点工作任务分解》（岳政发〔2016〕1号）要求，我局主要承办落实三项重点工作任务：①财政收支实现预期目标；②规范投融资和债务管理；③强化财政预算管理。

2、根据《中共岳阳市委全面深化改革领导小组2016年工作要点》（岳办发〔2016〕4号）和《岳阳市2016年度全面深化改革事项任务倒排表》（岳改办〔2016〕1号）精神，需要我局牵头落实的改革事项有17项，参与有63项。同时，省委、市委将“财税体制改革”作为2016年拟重点推进的重大专题改革和重点督查的改革事项。

3、加强队伍管理、内部管理、机关管理，确保干部、资金、机关“三个安全”。

五、部门整体支出绩效情况

1、认真执行了年初部门预算和财政政策要求。我局工作经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。

2、保障了机关有效运转。积极妥善的完成了公务用车处置和留用车辆管理工作。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。

3、加强了干部队伍建设。我局党组认真贯彻落实从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面。认真落实了“两学一做”学习教育，深入开展了集中学习研讨；认真落实了党风廉洁建设“两个责任”，筑牢了财政干部廉洁自律、拒腐防变的思想防线；认真落实了市委“三个办法”，创新了干部选拔任用机制。

4、推进了专项工作落实。做好了招商引资、村级公益事业建设一事一议、农业“三项补贴”、财政监督检查、非税票据管理等多项管理工作，确保了专项资金在使用和管理上单独核算、专款专用。

4、促进了财政职能充分发挥。2016年，面对严峻复杂的经济形势，在市委、市政府的坚强领导下，我局积极作为，认真做好了收入组织、预算管理、财政改革等工作，全市完成了公共财政预算收入330.8亿元，同比增长9.2%，确保了财政收入继续稳居全省第二，增幅高于全省平均水平3.2个百分点，在保重点、惠民生上发挥了重要作用。按照中央、省、市部署，我局扎实推进财政改革，预算管理得到加强，预算公开、推广运用PPP模式、融资平台资金“双控”管理等走在全省前列。

六、存在的主要问题

1、从机关运转情况看：预算标准与部门支出有差距。“三公”经费持续下降，但仍然有压缩空间。

2、从财政职能方面看：财政收支矛盾仍然突出，地方财政风险加大。

七、改进措施和有关建议

1、加强管理，严控行政支出。目前我局三公经费的预算执行情况较好，但仍需进一步严控三公经费支出，严格三公经费支出的审批流程，进一步细化三公经费的管理。

2、科学理财，强化财政职能作用。按照中央和省、市部署，进一步加强征管，进一步优化支出，进一步深化改革，进一步强化监督，推动财政运行效率和管理水平不断提升。