岳阳市财政局2016年度部门整体支出绩效自评报告

根据《岳阳市财政局关于开展2016年度部门整体支出绩效自评工作通知》（岳财绩〔2017〕1号）要求，现对岳阳市财政局2016年度的部门整体支出开展绩效自评，现将情况汇报如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

3、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级、全市预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。

4、负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整建议。研究制定市级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理规定制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责市级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

9、负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预

11、贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

13、监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

14、承办市委、市人民政府交办的其他事项。

目前，市财政局机关共设有科室、单位34个，其中机关科室26个，事业单位8个。事业单位中有副处级单位3个，为市财政国库集中支付局、市农业综合开发办公室、市非税收入征收管理局；正科级单位5个，为市城市建设资金管理中心、市农村综合改革办公室、市政府和社会资本合作（PPP）中心、市财政信息中心、市财政投资评审中心。

二、部门整体支出管理及使用情况

1、整体支出情况。2016年度公共预算财政拨款收入2109.35万元，上年结转2403.36万元，公共预算财政拨款支出3508.65万元。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。基本支出3350.24万元，项目支出158.41万元。

3、“三公”经费支出情况。“三公”经费支出合计153.13万元，同比降低17.69%。分项为：因公出国（境）费支出为1.08万元；公务用车运行维护费支出82.01万元，同比降低16.94%；公务接待费支出70.04万元，同比降低19.79%。

三、部门专项组织实施情况

我局项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。我局定期采集绩效运行的信息，督促各单位科室按时完成预算执行目标，杜绝发生偏离绩效目标和逾期无效目标的情况。

四、部门年度重点工作计划

1、根据《2016年市政府重点工作任务分解》（岳政发〔2016〕1号）要求，我局主要承办落实三项重点工作任务：①财政收支实现预期目标；②规范投融资和债务管理；③强化财政预算管理。

2、根据《中共岳阳市委全面深化改革领导小组2016年工作要点》（岳办发〔2016〕4号）和《岳阳市2016年度全面深化改革事项任务倒排表》（岳改办〔2016〕1号）精神，需要我局牵头落实的改革事项有17项，参与有63项。同时，省委、市委将“财税体制改革”作为2016年拟重点推进的重大专题改革和重点督查的改革事项。

3、加强队伍管理、内部管理、机关管理，确保干部、资金、机关“三个安全”。

五、部门整体支出绩效情况

1、认真执行了年初部门预算和财政政策要求。我局工作经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。

2、保障了机关有效运转。积极妥善的完成了公务用车处置和留用车辆管理工作。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障了干部待遇按政策发放落实。

3、加强了干部队伍建设。我局党组认真贯彻落实从严治党各项要求，始终坚持把纪律规矩挺在最前面。认真落实了“两学一做”学习教育，深入开展了集中学习研讨；认真落实了党风廉洁建设“两个责任”，筑牢了财政干部廉洁自律、拒腐防变的思想防线；认真落实了市委“三个办法”，创新了干部选拔任用机制。

4、推进了专项工作落实。做好了招商引资、村级公益事业建设一事一议、农业“三项补贴”、财政监督检查、非税票据管理等多项管理工作，确保了专项资金在使用和管理上单独核算、专款专用。

4、促进了财政职能充分发挥。2016年，面对严峻复杂的经济形势，在市委、市政府的坚强领导下，我局积极作为，认真做好了收入组织、预算管理、财政改革等工作，全市完成了公共财政预算收入330.8亿元，同比增长9.2%，确保了财政收入继续稳居全省第二，增幅高于全省平均水平3.2个百分点，在保重点、惠民生上发挥了重要作用。按照中央、省、市部署，我局扎实推进财政改革，预算管理得到加强，预算公开、推广运用PPP模式、融资平台资金“双控”管理等走在全省前列。

六、存在的主要问题

1、从机关运转情况看：预算标准与部门支出有差距。“三公”经费持续下降，但仍然有压缩空间。

2、从财政职能方面看：财政收支矛盾仍然突出，地方财政风险加大。

七、改进措施和有关建议

1、加强管理，严控行政支出。目前我局三公经费的预算执行情况较好，但仍需进一步严控三公经费支出，严格三公经费支出的审批流程，进一步细化三公经费的管理。

2、科学理财，强化财政职能作用。按照中央和省、市部署，进一步加强征管，进一步优化支出，进一步深化改革，进一步强化监督，推动财政运行效率和管理水平不断提升。

附件

岳阳市2016年度部门（单位）整体支出

绩效评价自评报告

部门(单位)名称岳阳市财政局

预算编码 510001

评价方式：部门（单位）绩效自评

评价机构：部门（单位）评价组

报告日期：2017年4月6日

岳阳市财政局（制）

一、部门（单位）基本概况

联系人

戴日升

联络电话

8859913

人员编制

175

实有人数

159

职能职责概述

市财政局是市人民政府综合管理全市财政收支、主管财税政策、实施财政监督、参与国民经济宏观调控的组成部门，同时管理全市行政事业性资产。根据《岳阳市财政局主要职责内设机构和人员编制规定》（岳办发[2011]13号，市财政局具有14项主要职责:

（1）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（2）起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。

（3）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级、全市预算、预算执行情况和财政总决算。组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（5）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并实施监督管理。

（6）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，及时提出调整建议。研究制定市级管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施，按照规定权限，办理申报地方税收减免的有关工作。按规定承担地方关税管理的有关工作。

（7）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规定制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责控制社会集团购买力工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（8）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，负责市级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理，按规定管理资产评估工作。

（9）负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

（10）会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

（11）贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。承担财税领域交流与合作的具体工作。

（12）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计的制度，组织实施会计法律法规和规章，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（13）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（14）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

年度主要工作内容

任务1：全市公共财政预算收入增长10%；提高税收收入和地方收入占总收入比重。

任务2：优化支出结构；确保支出高于全省平均水平，高于往年增速；民生支出占比提高，财政“八项”支出增幅达到28%。

任务3：落实中央税制改革部署，推进预算管理改革，加强财政资金统筹，深化财税改革，完成财税改革重点工作和任务。

任务4：队伍管理、内部管理、机关管理升级，确保干部、资金、机关“三个安全”。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

全市完成公共财政预算收入330.8亿元，同比增长9.2%，其中地方公共财政预算收入152.1亿元，同比增长18.8%。税收占公共财政收入的比重为74.8%。收入总量居全省第二，收入质量逐步提高。特别是在当前财政收入低速增长的背景下，全市财政收入增速稳中有进，增幅高于全省平均水平3.2个百分点。县域财政实力持续增强，6个县市区财政收入过10亿元，其中1个过30亿元，2个过20亿元。

我局被省人力资源和社会保障厅、省财政厅评为“湖南省财政工作先进集体”；被市直机关工委评为2016年度党费收缴、管理和使用工作先进单位。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他收入

局机关及二级机构汇总

4977.12

2403.36

2109.35

464.41

1、局机关

4977.12

2403.36

2109.35

464.41

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

3508.65

3350.24

2151.93

1198.31

158.41

1468.47

1、局机关

3508.65

3350.24

2151.93

1198.31

158.41

1468.47

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

153.13

70.04

82.01

1.08

1、局机关

153.13

70.04

82.01

1.08

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

6934.45

1、局机关

6934.45

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：全市公共财政预算收入增长10%；提高税收收入和地方收入占总收入比重。

目标2：优化支出结构；确保支出高于全省平均水平，高于往年增速；民生支出占比提高，财政“八项”支出增幅达到28%。

目标3：2016年基本完成改革的重点工作和任务。

目标4：队伍管理、内部管理、机关管理升级，确保干部、资金、机关“三个安全”。

全市完成公共财政预算收入330.8亿元，同比增长9.2%，其中地方公共财政预算收入152.1亿元，同比增长18.8%。税收占公共财政收入的比重为74.8%。收入总量居全省第二，收入质量逐步提高。

全市公共财政预算支出413.4亿元，全市民生支出300亿元以上，占财政支出比重达73%左右。

2016年基本完成改革的重点工作和任务。

财政机关获评“全省财政系统先进集体”。

整体支出

绩效定量目标及实施计划

完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标

（部门工作实绩，包含上级部门和市委市政府布置的重点工作、实事任务等，根据部门实际进行调整细化）

质量指标

指标1：发挥财政资金引导作用，支持新增长极建设。

积极筹措资金，支持“621”行动，累计下达11.8亿元资金重点支持公路、铁路、三荷机场等基础设施建设。市本级整合安排口岸发展资金2500万元，支持“一区一港司四口岸“建设、运营。整合新型工业化、农业产业化、科级和财源建设资金2000万元。安排2000万元巴陵人才专项资金。推广运用PPP模式，21各项目入选国家级、省级示范项目。

数量指标

指标1：全市公共财政预算收入增长10%。

指标2：提高税收收入和地方收入占总收入比重。

指标3：财政收入继续稳居全省第二。

全市完成了公共财政预算收入330.8亿元，同比增长9.2%。税收占公共财政收入的比重为74.8%。收入总量居全省第二。

时效指标

指标1：经费按时落实到位。

确保经费按时落实到位。

成本指标

指标1：认真贯彻落实从严治党各项要求，不断加强干部队伍建设

认真落实“两学一做”学习教育；积极开展“雁过拔毛”式腐败问题、“纠四风、治陋习”、机关运行经费使用管理“三项整治”。

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

指标1：坚持新增财力向民生倾斜，优先保障民生实事项目，确保民生支出及时足额落实到位。

民生支出322.3亿元，同比增长16.8%。支持“三农“发展，全年发放农业“三项补贴”改革资金6.3亿元；支持社会保障，加大资金筹措力度，支持就业创业、社会保障、社会救助；支持社会事业。

经济效益

指标1：公共财政预算收入增长10%。

全市完成了公共财政预算收入330.8亿元，同比增长9.2%。

生态效益

指标1：支持生态保护。

支持湘江流域保护与治理、“洞庭风雷”行动、铁山水源保护、南湖水环境治理、农村环境综合整治、新能源汽车推广、锅炉清洁能源改造等。

社会公众或服务对象满意度

指标1：社会公众或服务对象满意度。

通过政府门户网站、12345公共服务热线、单位网站局长信箱等通道，共受理政府信息公开申请40余件，均已全部完成答复，公众对我们的答复都给予了肯定。

自觉接受社会监督，办理建议提案32件。

绩效自评综合得分

98分

评价等次

优秀

四、评价人员

姓名

职务/职称

单位

签字

李向阳

党组成员、工会主席、机关党委书记

岳阳市财政局

李向阳

戴日升

办公室主任

岳阳市财政局

戴日升

评价组组长（签字）：

年月日

部门（单位）意见：

部门（单位）负责人（签章）：

年月日

财政部门归口业务科室意见：

财政部门归口业务科室负责人（签章）：

年月日

填报人（签名）：联系电话：