根据《岳阳市财政局关于开展2015年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（岳财绩〔2015〕1号）要求，现对岳阳市水务局2015年度的部门整体支出开展绩效自评，现将情况汇报如下：
一、基本情况
（一）单位基本概况
1、人员编制
岳阳市水务局系市财政全额预算拨款单位。2015年编制部门核实岳阳市水务局编制93人，实有人数93人，其中机关本级行政编38人，水政支队参公编10人、洞工站事业编14人、机电排灌站事业编4人、农电中心事业编2人、采砂办事业编25人，离退休93人，比年初预算增加1人，与财政预算人数相符。
2、机构设置
（1）市本级内设机构十二个
办公室、规划计划科、财务科、调研法规科、建管科、行政审批科、水保科、安全质量监督科、人事科、离退休人员管理服务科、纪检监察室（加挂内部审计科）、机关党委（与人事科合署办公）；
（2）下设二级预算单位六个
市防汛抗旱指挥部办公室、水资源管理处、洋溪湖水利水电工程管理处 、防汛物资储备管理中心 、市水利水电规划勘测设计院、局机关后勤服务中心。
洋溪湖水利工程管理处、防汛物资管理中心人员经费和公用经费、设计院的差额人员经费以及后勤中心非税收入预算一并列入了局机关预算。
（二）主要职能
岳阳市水务局是岳阳市人民政府水行政和城市供水用水主管部门，主要职能包括：
1、贯彻执行中央、省有关水行政工作的法律、法规、规章和方针政策；研究拟订全市水务工作的发展战略、中长期规划和年度计划，拟订有关规范性文件并监督实施。
2、统一管理水资源，组织拟订全市供水计划、水量分配方案并监督实施；组织有关国民经济总体规划、城市规划及重大建设项目中的水资源和防洪的论证工作；组织实施取水许可制度和水资源费及其他水务方面规费征管制度；发布全市水资源信息；指导全市水文工作。
3、按照国家和省资源与环境保护的有关法律法规和标准，拟订水资源保护规划；组织水功能区的划分；监测江河湖库的水量、水质，审定水域的纳污能力，提出不同水功能区限制排污总量控制意见。
4、组织指导水政监察和水行政执法；协调并仲裁部门之间和县（市）区之间的水事纠纷。
5、贯彻实施城市供水用水法律、法规和政策，负责全市供水用水行业管理；会同有关部门编制城市供水用水规划，制定行业发展计划；参与有关城市供水、用水工程的审查、论证和验收；负责供水市场的特许经营审核、城市供水企业的资质管理和二次供水单位供水设施管理工作；依法查处城市供水用水违法违规行为。
6、拟订水利行业的经济调节措施；负责水利行业的国有资产保值增值的监管，对水利资金的使用进行宏观调节和监管；指导水务行业的供水、水电及多种经营工作；研究提出有关水务的价格、税收、信贷、财务等经济调控意见。
7、负责全市水利建设与管理工作；组织编制和负责审查大、中型水利水电工程基建项目建议书、可行性报告和初步设计报告；组织重大水利科学研究和技术推广；组织拟订地方性水利行业技术质量标准和水利工程的规程、规范并监督实施。
8、组织、指导全市各类水利工程设施、水域及其岸线的管理与保护；组织指导长江护岸和河势控制工程的规划、建设与管理；组织指导江河、湖泊、水库、河口滩涂的治理和开发；组织建设和指导管理具有控制性的或跨县（市）区的重要水利工程；组织指导水库、水电站大坝等安全监管。
9、承担市防汛抗旱指挥部的工作，组织、协调、监督、指导全市城乡防洪、排涝、抗旱工作，对洞庭湖和主要河流及重要水利工程实施防汛抗旱调度。
10、指导农村水利工作；组织协调农田水利基本建设，农村水电电气化和乡镇供水工作；指导节水灌溉和农村饮水工作；对大中型水电站建设的选址、库容规划提出意见。
11、组织全市水土保持工作；研究制订水土保持工程措施规划，组织水土流失的监测和综合防治。
12、负责全市水利行业的科技教育、普及和对外合作工作；负责机关和所属单位的党群工作、纪检监察、人事劳资、机构编制等工作；指导全市水务行业队伍建设。
13、承办市委、市政府交办的其他事项。
（三）2015年度重点工作计划
1、突出以“千吨万人”规模水厂建设为重点的农村饮水安全工程建设。
2、突出以沟渠疏浚为重点的百千万农田水利建设。
3、突出以水库水闸除险加固和城市防洪圈建设为重点的防洪抗旱减灾体系建设。
4、突出探索河道采砂管理新机制维护社会和谐稳定。
5、突出水资源管理抓好河湖水域岸线保护开发。
6、突出长江经济带和洞庭湖生态经济区建设抓好“十三五”水利规划编制工作。
7、突出党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，切实抓好党建和党风廉政建设工作。
（四）收支情况
1、部门整体收支
（1）收入情况。全年收入6001.29万元，其中：部门一般预算安排1299.59万元，河道砂石资源预算经费2167万元，地方水利建设基金预算经费939万元，水土保持预算经费80万元，水资源费111万元，省级下拨专项经费774.25万元，上年非税收入超收返还353.14万元，其他专项经费24万元，追加工资提标等人员经费253.31万元。（另有上年资金指标结转2445.88万元，此处未计入全年收入）
（2）支出情况。全年支出6865.25万元，其中基本支出1790.48万元（包括工资福利支出822.82万元，商品和服务支出194.95万元，对个人家庭和补助支出536.71万元，其他资本性支出6万元，对企事业单位的补贴230万元），项目支出5074.77万元（包括工资福利支出234.09万元，商品和服务支出883.99万元，对个人家庭和补助支出125.23万元，基本建设支出93.10万元，其他资本性支出243.58万元，对企事业单位的补贴3494.78万元）。
2、三公经费支出
2015年部门预算安排“三公”经费218万元，实际支出113.27万元，其中公务接待费72.8万元，公务用车运行维护费39.04万元，因公出国（出境）经费1.43万元。
3、非税收入征收情况：
2015年度非税收入超额完成，征缴共计5332.17万元，其中：水土保持补偿费收入259.43万元，水资源费收入210.74万元，后勤中心门面租金收入120万元，一般罚没收入12万元，河道砂石资源出让权收入4850万元。
二、部门整体支出绩效评价
（一）评价依据
1、《岳阳市财政局关于开展2015年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（岳财绩〔2015〕1号）；
2、《岳阳市财政局关于批复2015年市本级部门预算的通知》（岳市财预〔2015〕8号）；
3、《岳阳市水务局2015年水务绩效评估实施办法和评估指标的通知》。
（二）评价目的
通过对2015年岳阳市水务局部门预算配置、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等内容的绩效考评、提高财政资金的使用效率，为财政部门预算管理提供决策依据。
（三）评价原则、指标评价体系、评价方法
1、部门整体支出绩效评价原则：遵循客观公正、操作简便高效、尊重客观实际、实事求是的原则。
2、整体支出绩效评价体系：指标体系包括共性指标和个性指标两部分，本次主要参照了财政部门制定的《部门整体支出绩效评价指标体系》的相关内容，根据部门具体情况对个性指标进行了调整细化。
3、整体支出绩效评价方法：主要采用因素分析法、投入产出效益分析法、比较法等方法。
（四）评价过程
1、前期准备。按照绩效自评工作要求，成立以骆岳梨为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。
2、组织实施。采用核查法核查2015年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度等情况。
3、分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
三、部门整体支出管理和使用情况
（一）部门整体支出情况
1、部门整体支出情况：2015年市水务局部门整体支出6865.25万元，其中基本支出1790.48万元，占总支出26.08%；人员支出1359.53万元，占基本支出75.93%；公用支出194.95万元，占基本支出10.89%；其他资本性支出6万元，占基本支出0.34%；对企事业单位的补贴230万元，占基本支出12.85%；项目支出5074.77万元，占总支出73.92%。
2、“三公”经费支出控制情况：2015年市水务局“三公”经费预算218万元，实际开支113.27万元，预算节约104.73万元，其中公务接待费节约84.2万元，公务用车运行维护费节约13.96万元，因公出国（出境）节约6.57万元，“三公”经费比去年的157.81万元减少了44.54万元。
3、公务卡刷卡情况：市水务局2015年公务卡刷卡消费102.43万元，公务刷卡消费占授权支付额度的55.11%。
4、固定资产管理情况：按照“厉行节约、物尽其用”原则和内部管理制度规范执行。
（1）责任分归。固定资产的购置、使用、报废由局办公室、财务科、纪检监察室等共同负责。其中，财务科负责资产的购置、账务、实物登记；办公室负责实物的领用、保管和报废；纪检监察室负责监督。截至2015年12月底，登记固定资产4287.89万元，其中新增固定资产净值92.13万元。
（2）管控流程。固定资产的购置先由各相关科室根据实际需要提出购置计划，填报固定资产购置申请表，按程序办理采购手续，凡已纳入政府采购目录、达到规定标准的采购项目，按照政府采购的规定进行；资产的处置报废报审，按照国家规定的审批程序办理，保证了资产的安全高效，防止资产流失。
（二）部门整体支出管理情况
1、严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。
2、内部控制上，按照国家相关法律法规，制定完善了公务接待管理制度、公务车辆管理制度、财务管理制度、内部审计工作制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。
四、整体支出绩效情况
2015年，根据我局年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到了提升。2015年度部门整体支出绩效情况如下：
1、本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，实际在职人员数与编制数相同；“三公”经费支出总额较上年明显减少。
2、预算执行上，支出总额控制在预算总额以内，基本支出中，财政政策性工资和对个人和家庭的补助支出有所追加（主要为工资提标所致），本年部门预算未进行预算相关事项的调整；我局预算资金按照规定管理使用，本年财政预算资金结转较上年有所减少，财政拨款支出总体控制较好。
3、预算管理上，我局制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。
4、在防汛抗灾工作上，科学调度，积极应对严重内涝和特大山洪灾害，防汛抗灾工作取得了全面胜利。
5、在农村饮水安全工作上，建成了一大批集中供水工程，完成121万人的饮水安全建设任务，比“十一五”期间完成的总和还多20万人。农村居民安全饮水比率达到100%，农村自来水普及率达到84.58%，均已提前完成2020年目标。
6、推进农田水利“百千万”工程，制定了小型农田水利建设5年行动实施方案，投入1.26亿元，改扩建骨干山塘1000口，改造机埠100座，衬砌斗渠50万米。今年汛后至今，全市共计完成机埠维修改造42处，骨干山塘改扩建820口，渠道清淤衬砌40万米，完成投资9600万元，开挖土方760万方，已完成“升级”的骨干山塘新增蓄水容量960万方，较原来扩大70%，改善灌溉面积8.62万亩。。
7、在局争先创优上，机关党建文明创建成效明显，机关院落绿化美化效果显著，相继承办召开全省水利建设推进会、洞庭湖区堤防管理工作座谈会，并在全省“三防”工作会议、全省水利建设工作会议作典型发言，荣获了全省水利建设“芙蓉杯”评比先进单位。
五、整体支出综合评价及结论
根据考核评分细则，考评组认为岳阳市水务局2015年整体支出，严格按照国家的相关财务管理制度规定，财务制度健全、会计核算规范，依照计划管理使用，水务局的整体支出对保障水务部门工作的正常运行、水利工程的建设和水资源的保护发挥了重要作用。在防汛抗旱、河道采砂管理、水土保持防治、农村饮水安全建设、水资源保护等方面取得了一定的成绩，确保全市水安全、为建设“一极三宜”江湖名城起到了积极的作用。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为97.5分，等级为优。
六、存在的问题
一是预算编制有待优化。预算编制与实际支出项目有的存在差异。
二是预算拨付滞后。部分专项资金财政下拨不及时，以致年终资金结存过大。
七、改进措施及优化方向
一是进一步强化绩效考核意识，将绩效考核工作纳入全局工作目标；二是优化预算编制，在资金使用上确保无挪用、无占用情况；三是完善资金拨付流程，减少资金结存量。
附件1、2-岳阳市水务局2015年度整体支出绩效评价自评报告.doc
附件4-部门整体支出绩效评价评分表（岳阳市水务局）.xls
责任编辑：财务科