岳阳市科技局2015年度整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）基本概况

联系人

袁乐群

联络电话

8858935

人员编制

36

实有人数

32

职能职责概述

（1）贯彻实施科技发展的宏观战略和科技促进经济与社会发展的方针、政策、法规；研究全市科技促进经济与社会发展的重大问题；研究确定全市科技发展的重大布局和优先领域；推动全市科技创新体系建设，提高全市科技创新能力。

（2）组织编制全市科学技术发展的中、长期规划和年度计划；参与对经济社会发展有重大影响的跨部门、多学科的综合性项目的论证与决策。

（3）贯彻实施科技体制改革的方针、政策和措施；推动建立适应社会主义市场经济和科技自身发展规律的科技创新体制和机制；指导市直部门、县（市）区科技体制改革工作。

（4）研究提出多渠道增加科技投入的措施；优化科技资源的配置；负责归口管理的科学事业费、科技“三项经费”和科技外事经费等有关费用的预、决算。

（5）贯彻实施加强基础性研究、高新技术发展的政策措施；负责全市重大基础性研究计划、高新技术研究及产业发展计划、科技攻关计划、科技创新工程和社会发展科技计划的制订与组织实施。

（6）强化高新技术产业化及应用技术的开发与推广工作；指导科技成果转化；管理市级高新技术重点新产品工作；负责国家和省“火炬”计划、“星火”计划、成果推广计划等科技开发计划在岳阳的实施；促进岳阳高新技术出口及相关政策的贯彻实施；参与编制重大科技工程等科技基地的建设规划。

（7）贯彻实施科技人才资源的合理配置、充分发挥科技人员积极性、创造科技人才成长的良好环境的相关政策。

（8）制订与提出全市科技规范，归口管理全市科技成果、科技奖励、科技保密、技术市场等工作；制订科学技术普及工作规划，实行政策引导，推动科普工作发展；促进科技咨询、招标、评估等社会中介组织的发展，推动科技服务体系的建立；负责科技信息、科技统计工作；审核市属科研机构的组建和调整。

（9） 归口管理全市科技外事工作；研究制订并组织实施全市对外科技合作与交流的规划；负责组织科技外事与合作项目的审定工作；参与重大引进项目的论证与决策。

（10）指导协调市政府各部门和各县（市）区的科技管理工作。

（11）承办市委、市政府交办的其他事项。

年度主要工作内容

任务1：增强科技支撑发展能力。

任务2：提升区域科技创新实力。

任务3：促进各类创新要素集聚。

任务4：提高创新创业服务水平。

任务5：加快科技体制机制改革。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

2015年，我局紧紧围绕市委、市政府的工作部署，始终突出创先争优主线，积极推动创新驱动战略实施，全面加强科技创新管理和干部队伍建设，精心编制《市科技局助推湖南新增长极建设年度工作计划》，全市各类创新要素加快集聚，产学研合作加速推进，自主创新能力明显提高，高新技术产业迅速壮大，为加快岳阳“一极三宜”江湖名城建设提供了有力的科技支撑。其中，全市小康综合绩效考核中，我局被市委、市政府评为先进单位；财务预算绩效管理、人口和计划生育、政务信息等工作跻身全市先进行列，科技政务信息等工作跻身全省先进行列。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他收入

科技局

953.33

203.19

740.74

0

0

9.4

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

科技局

719.75

413.72

406.26

7.46

306.03

233.58

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

科技局

12.03

4.77

7.26

0

0

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

科技局

314.87

284.07

30.8

0

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：新认定或通过复审高新技术企业40家。

目标2：加强技术平台建设，组建市级院士工作站1家、工程技术研究中心5家，认定省级重点实验室、工程技术研究中心2家。

目标3：奖励2014年度科技进步奖27项。

目标4：全市实现专利申请量1800件、授权量1400件。

《岳阳市科技企业孵化器认定和管理办法》已出台，《关于实施创新驱动发展战略促进产业转型升级的意见》、《岳阳市科学技术奖励办法》、《岳阳市科技发展计划专项资金管理办法》、《关于加快建立岳阳市科技报告制度的实施意见》等文件已完成起草。

完成了《岳阳市“十三五”科技创新规划》初稿。

新认定或通过复审高新技术企业40家。

加强技术平台建设，组建市级院士工作站1家、工程技术研究中心8家，认定省级重点实验室、工程技术研究中心2家。

高规格召开了全市科技奖励大会，奖励2014年度4科技进步奖27项。

实现专利申请量2172件、授权量1594件。

整体支出

绩效定量目标及实施计划

完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标

（部门工作实绩，即岳发〔2014〕7号文件附件3中1-5项考核内容，根据部门实际进行调整细化）

质量指标

指标1：加快科技体制机制改革

《岳阳市科技企业孵化器认定和管理办法》出台，《关于实施创新驱动发展战略促进产业转型升级的意见》、《岳阳市科学技术奖励办法》、《岳阳市科技发展计划专项资金管理办法》、《关于加快建立岳阳市科技报告制度的实施意见》等文件已完成起草。

指标2：抓好五年科技规划编制

完成了《岳阳市“十三五”科技创新规划》初稿。

数量指标

指标1：新认定或通过复审高新技术企业40家。

新认定或通过复审高新技术企业40家。

指标2：加强技术平台建设，组建市级院士工作站1家、工程技术研究中心5家，认定省级重点实验室、工程技术研究中心2家。

加强技术平台建设，组建市级院士工作站1家、工程技术研究中心8家，认定省级重点实验室、工程技术研究中心2家。

指标3：奖励2014年度科技进步奖27项。

高规格召开全市科技奖励大会，奖励2014年度4科技进步奖27项。

指标4：全市实现专利申请量1800件、授权量1400件。

实现专利申请量2172件、授权量1594件。

时效指标

指标1：根据岳发〔2014〕7号文件及时完成目标

及时完成目标值

成本指标

指标1：控制在预算内

控制在预算内

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

无

无

经济效益

指标1：全市完成高新技术产值实现增加值500亿元

完成高新技术产值实现增加值500亿元。

生态效益

无

无

社会公众或服务对象满意度

指标1：小康综合绩效考核先进

指标2：财务预算绩效管理、人口计划生育等工作全市先进

指标3：科技政务信息等工作全省先进

全市小康综合绩效考核中，我局被市委、市政府评为先进单位；财务预算绩效管理、人口和计划生育、政务信息等工作跻身全市先进行列，科技政务信息等工作跻身全省先进行列。

绩效自评综合得分

98

评价等次

优秀

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

曹合群

党组书记、局长

岳阳市科技局

何厚德

党组成员、副局长

岳阳市科技局

杨子成

办公室主任

岳阳市科技局

袁乐群

办公室主任科员

岳阳市科技局

谢勇军

计划科科长

岳阳市科技局

评价组组长（签字）：

年    月    日

部门（单位）意见：

部门（单位）负责人（签章）：

年    月    日

财政部门归口业务科室意见：

财政部门归口业务科室负责人（签章）：

年    月   日

岳阳市科技局2015年度部门

整体支出绩效评价报告

一、基本概况

我局为主管全市科技工作的人民政府工作机构。预算机构包括局机关本级和三家二级机构岳阳市地震局、岳阳市生产力促进中心、岳阳市科技信息管理办公室。其中局本级为行政单位，正局级、财政预算全额拨款单位，财务核算适用行政单位会计制度。根据湖南省部门预决算公开工作的整体部署，我局预决算在岳阳市科技局网进行了公开披露。

（一）机构设置情况

局本级内设机构12个，具体有：办公室，人事科，纪检监察室，发展计划科，高新技术发展及产业化科，科技成果与技术市场科（市科学技术奖励办公室），农村科技科，社会发展科技科、知识产权管理科、专利执法与监督科（市知识产权维权援助中心）、机关党委、离退休人员管理服务科。

（二）人员情况

我局本级年初预算中，人员编制总计36人，其中行政编制28人，事业编制7人，工勤编制1人。2015年度编办核定我局本级人员编制36人，其中行政编制32人，机关后勤服务事业编制1人，与年初预算一致。

至2015年12月31日，局本级实际在职人员32人（行政编制26人，事业编制5人，工勤编制1人），实际人数比编制人数少4人。至2015年12月31日，局本级实际离退休人员28人。

（三）主要工作职责

（1）贯彻实施科技发展的宏观战略和科技促进经济与社会发展的方针、政策、法规；研究全市科技促进经济与社会发展的重大问题；研究确定全市科技发展的重大布局和优先领域；推动全市科技创新体系建设，提高全市科技创新能力。

（2）组织编制全市科学技术发展的中、长期规划和年度计划；参与对经济社会发展有重大影响的跨部门、多学科的综合性项目的论证与决策。

（3）贯彻实施科技体制改革的方针、政策和措施；推动建立适应社会主义市场经济和科技自身发展规律的科技创新体制和机制；指导市直部门、县（市）区科技体制改革工作。

（4）研究提出多渠道增加科技投入的措施；优化科技资源的配置；负责归口管理的科学事业费、科技“三项经费”和科技外事经费等有关费用的预、决算。

（5）贯彻实施加强基础性研究、高新技术发展的政策措施；负责全市重大基础性研究计划、高新技术研究及产业发展计划、科技攻关计划、科技创新工程和社会发展科技计划的制订与组织实施。

（6）强化高新技术产业化及应用技术的开发与推广工作；指导科技成果转化；管理市级高新技术重点新产品工作；负责国家和省“火炬”计划、“星火”计划、成果推广计划等科技开发计划在岳阳的实施；促进岳阳高新技术出口及相关政策的贯彻实施；参与编制重大科技工程等科技基地的建设规划。

（7）贯彻实施科技人才资源的合理配置、充分发挥科技人员积极性、创造科技人才成长的良好环境的相关政策。

（8）制订与提出全市科技规范，归口管理全市科技成果、科技奖励、科技保密、技术市场等工作；制订科学技术普及工作规划，实行政策引导，推动科普工作发展；促进科技咨询、招标、评估等社会中介组织的发展，推动科技服务体系的建立；负责科技信息、科技统计工作；审核市属科研机构的组建和调整。

（9） 归口管理全市科技外事工作；研究制订并组织实施全市对外科技合作与交流的规划；负责组织科技外事与合作项目的审定工作；参与重大引进项目的论证与决策。

（10）指导协调市政府各部门和各县（市）区的科技管理工作。

（11）贯彻执行国家专利及相关的知识产权法律、法规、规章，研究拟定专利及相关知识产权地方性管理办法、规章。

（12）研究拟定并组织实施全市知识产权事业发展战略和规划，统筹协调涉外知识产权事宜、指导协调知识产权工作。

（13）组织推动《专利法》及有关法规的宣传普及与培训工作，负责专利行政执法工作，依法调处专利纠纷和查处假冒专利行为。

（14）组织制订全市专利信息网络发展规划并指导、协调规划的实施。

（15）承办市委、市政府交办的其他事项。

（四）部门整体支出的管理状况

为加强部门整体支出管理，加强固定资产管理，提高资金和资产的使用效益，提高财务的精细化管理水平，除日常的管理工作之外，我局在部门整体支出管理方面开展了如下工作：

1、重视预算支出绩效评估工作，成立了以局领导和办公室及相关科室负责人组成的预算支出绩效评估领导小组，强化了各科室的预算管理意识。

2、重视财政预算资金管理方面制度的学习，不断提高各科室的业务工作能力。如：及时组织局财务系统人员学习《行政事业单位内部控制规范》。

3、建立了单位整体支出管理方面的内控制度，并不断进行完善和修订。

制定了《机关财务管理暂行办法》、《公务接待暂行规定》等，加强了单位内部控制及对公务接待的控制；出台了《岳阳市科技局公务卡使用管理暂行办法》（岳市科发〔2013〕4号），加强对公务卡的使用和管理。

4、严格制度的执行，特别是三公经费的控制。通过加强对公务用车的管理，对招待费用审批、审核的严格控制，三公经费较好的控制在预算范围之内。

二、部门整体支出规模、使用方向和内容

（一）年度预算收支情况

1、年初总收支预算情况

根据岳市财预【2015】8号部门预算批复，我局的年度部门收支预算情况如下：                                                             单位：万元

从年初预算批复情况来看：

我局本级收入预算339.09万元（全部为财政拨款）。

支出预算中局本级339.09万元中，基本支出317.34万元，占支出预算总额的93%，项目支出21.75万元，占支出预算的7%。

2、整体支出使用范围、方向和内容

2015年度年初预算支出339.09万元，其中基本支出317.34万元，使用内容为人员经费和日常公用经费；项目支出21.75万元，使用内容为：科技交流与合作14万元，科技条件与服务5万元，非税收入与征收成本2.75万元。

（二）年度总预算收支决算及财政预算收支决算情况

1、年度预算收入决算情况

2、年度预算支出决算及结余情况

从上述数据反映：

2015年度局本级预算可用指标339.09万元，本年财政拨款740.74万元，指标结余233.59万元。指标结余主要为项目支出的结余。结余较大和局本级指标结余较上年结余减少的原因为：

受指标下达时间影响产生了较大结余。根据项目支出指标文的下达时间，局本级12月份下达的2015年工资标准调整补发经费23.93万元，2015年终一个月工资奖12.6万元，产业规划编制经费5万元，2014年度科学技术奖励经费97万元，共计138.53万元；该部分结余已经财政相关部门进行了对账确认，结转下年。

‚因工作需要延续下年。专项的拨付需按照专项的实际进展进行拨付，而根据业务工作的性质和工作需要，部分专项的拨付周期和具体时间存在不可预计性，导致结余的发生。

三、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出管理情况

我局基本支出的范围和主要用途包括局本级的人员经费和日常公用经费。具体包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出、其他资本性支出。基本支出的管理和使用情况如下：

1、基本支出本年预算指标情况

2、本年基本支出预算执行情况

从上表反映，我局基本支出预算超支96.38万元，其中：工资福利支出与超支73.36万元，对个人和家庭的补助超支56.42万元，商品和服务支出结余33.4万元，其中：

超支项目合计超支129.78万元，其中：部分为年初预算中无该费用事项的支付计划，故未作费用预算产生的超支，如：临时工工资、个人医保铺底金、个人工伤保险金、个人应休未休公休假报酬、公车改革补贴、2014年工资改革补发工资、培训费等费用。

‚结余项目合计结余金额33.4万元，是把用于商品和服务支出的预算都用于人员经费，实际上没有结余。

（二）“三公经费”支出使用和管理情况

1、2015年“三公经费”预算情况

上述三公经费预算我局已在科技局网站上进行了公示（注：公示内容是全部的财政拨款资金）。另本年未添置公务车辆。

2、三公经费预算执行情况

局“三公经费”本年实际支出12.03万元，总额控制较好。其中公务接待费实际支出4.77万元，公务用车运行维护费实际使用7.26万元。因公出国费用与公务用车购置费均为零，没有发生相关支出。

局公务接待费本年人均0.14万元；本年在使用公车1台，公车运行维护费平均每台7.26万元/台。

3、与上年比较，三公经费控制情况

与上年比较，本年三公经费较上年下降45%，主要为公务接待费减少，控制较好。

（三）专项支出管理和使用情况

1、专项资金预算投入、实际投入情况

（1）本年预算投入21.75万元，实际投入362.15万元。

（2）局各专项中：

非税收入征收成本2.75万元，平台建设9.4万元，科技条件与服务5万元，科普经费33万元、科技交流与合作14万元、国家高新区创建30万元、科学技术管理事务60万元、产业规划编制5万元、科学技术奖励经费90万元、2014年专项结转113万元。

本年追加专项340.4万元，实际使用306.02万元，结余180.41万元。结余原因如前所述，主要为指标下达时间影响。

2、专项资金管理情况

对专项资金的管理我局遵循专款专用、单独核算的管理原则；专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目的开展和资金的投入。

我局对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目的明细项目，根据财务管理办法的相关制度执行。

四、部门专项组织实施情况

资金中涉及的政府采购事项，我局严格按照要求报财政行资处和采购办进行审批，同时严格合同的签订，落实采购物资和服务的验收，做好资金支付的审核审批手续。

五、部门整体支出绩效情况

2015年，根据局年初工作规划和重点性工作，围绕市委、市政府全面建成小康社会的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。根据前面对2015年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济性评价方面

1、本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制在预算编制以内；三公经费预算总额较上年减少。

2、预算执行方面，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，支出总额控制在预算总额以内；转移支付在收到专项资金时及时进行了拨付；不存在截留或滞留专项资金情况；三公经费总额和财政拨款支出三公经费总体控制较好。

预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

资产管理方面建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

根据部门整体支出绩效评价指标体系，本局2015年度评价得分98分。

（二）效率性评价和有效性评价

2015年，我局紧紧围绕市委、市政府的工作部署，始终突出创先争优主线，积极推动创新驱动战略实施，全面加强科技创新管理和干部队伍建设，精心编制《市科技局助推湖南新增长极建设年度工作计划》，全市各类创新要素加快集聚，产学研合作加速推进，自主创新能力明显提高，高新技术产业迅速壮大，为加快岳阳“一极三宜”江湖名城建设提供了有力的科技支撑。

1、增强科技支撑发展能力。强化高新企业培育，大力支持科技企业孵化器发展，设立科技型企业创新创业扶持资金专项，先后认定高新技术企业共两批40家。抓好科技园区建设，平江县、岳阳县高新技术产业园区获批省级高新区，环洞庭湖现代农业科技示范区获批国家首批示范区；湖南岳阳国家农业科技园区项目建设稳步推进，新增投资1.5亿元，迎接科技部的中期评估工作准备就绪。加快高新产业发展，加强县市区指标考核和工作调度。

2、提升区域科技创新实力。实施知识产权战略，编制了市知识产权局撤并方案，起草了知识产权资助项目管理办法，预计全市实现专利申请量1800件，同比增长22%；专利授权量1400件，同比增长25.5%；每万人发明专利拥有量1.1件，同比增长23.2%。强化科技进步奖励，高标准召开2014年度岳阳市科技进步奖励大会，表彰“高活性载体裂化催化剂研究开发与应用”等科技进步奖项目共27个；组织申报2015年度湖南省科技奖励项目10个。规范成果登记和技术交易，完成省级科技成果登记40项；实现技术合同登记全程网上办事，登记技术合同35项，成交金额1505.7万元。

3、促进各类创新要素集聚。加强科技项目建设，争取国家创新方法工作专项2个；申报省级科技项目106个，已立项21个；加强厅市会商对接，推荐省级重大项目17个，确定石油化工、水资源领域省级重大专项2个，累计争取上级科技经费6300万元。加大內联引资力度。全年引进项目2个，完成二期项目1个，共完成投资6000万元。加强技术平台建设，组建市级院士工作站1家、工程技术研究中心8家，认定省级重点实验室、工程技术研究中心2家。加强科技人才团队建设，会同市委组织部首次评出市级科技创新创业人才团队13个，申报省级科技人才团队3个。促进科技融资，在今年科技活动周启动式上，组织40家科技型中小微企业与4家金融机构签订银企合作协议，投放贷款12.5亿元，活动被湖南卫视等媒体报道推介。

4、提高创新创业服务水平。加强电子信息产业帮扶，指导北斗导航市级院士工作站和省级工程技术研究中心建设，帮助六九零六申报国家软件企业，预计电子信息产业实现主营业务收入130亿元，同比增长15%。着力优化创新创业环境，起草了《岳阳市众创空间管理办法》，以湖南海凌孵化器为龙头，搭建创客沙龙、创新论坛等平台17个。强化创新创业培训，联合市委组织部、深圳经理学院，举办岳阳市科技创新创业（深圳）专题培训班；以科技型企业为对象，举办科技项目管理、高新企业认定、高新企业优惠政策落实的集中培训3次。

5、加快科技体制机制改革。注重工作对接，积极对接省科技厅，及时掌握省科技体制改革精神和推进举措；积极对接市委改革办和经济体制改革办，准确把握改革工作要求和工作进度。注重目标管理，根据国家和省科技体制改革精神，协调确定年度改革目标任务，制定改革任务倒排表，逐月上报工作推进情况；注重任务落实，《岳阳市科技企业孵化器认定和管理办法》等文件相继出台，《关于实施创新驱动发展战略促进产业转型升级的意见》、《岳阳市科学技术奖励办法》、《岳阳市科技发展计划专项资金管理办法》、《关于加快建立岳阳市科技报告制度的实施意见》等文件已完成起草。

6、抓好五年科技规划编制。抓工作力量保障，成立专项规划编制工作领导小组，提出了将规划编制成“构建区域创新体系的主框架、推进科技体制改革的路线图、申报科技计划项目的总指南”的目标。抓专项课题研究，在大量听取主要产业和行业专家教授意见的基础上，就创新驱动发展战略落实进行集中研究，形成了题为《岳阳市实施创新驱动发展战略研究》的专题报告。抓重大项目凝练，下发《科技发展思路和重大科技项目征集通知》，组织50家科技型企业和有关科研院所，分成五个产业小组，集中征求科技工作思路和重大科技需求，凝练了30个市级重大科技项目。抓规划编制起草，先后组织规划编制工作研讨会3场、调研座谈会11场，并到株洲、衡阳、宜昌等周边城市的科技工作进行学习考察，完成了《岳阳市“十三五”科技创新规划》初稿。

（三）社会公众满意度评价

通过上述工作的开展，社会公众的满意度得到了提高。一年来，全市科技系统按照局党组“围绕中心、服务大局、主动求为”的要求，进一步增强工作主动性，多项工作跻身省市先进行列。其中，全市小康综合绩效考核中，我局被市委、市政府评为先进单位；财务预算绩效管理、人口与计划生育等工作跻身全市先进行列，科技政务信息等工作跻身全省先进行列。

六、存在的主要问题

通过前述对我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足；针对这些不足，我局将积极采取改进措施，持续改进，不断规范和强化管理。

1、年初未作预算安排，但本年实际发生了支出的现象，以及其他费用明细项目超支现象的存在，预算的执行有待进一步加强。

2、本年项目资金结余较大，指标文下达时间状况需要改善，项目追加申请工作的推进和财政相关部门的工作联系需要加强。

七、改进措施和建议：

针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强局本级的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目；杜绝预算编制粗放、拍脑袋现象的发生，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

3、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，做到资金支付，预算现行，确保资金使用按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

4、尽管目前三公经费的预算执行情况较好，根据中央办公厅、国务院办公厅关于进一步做好党政机关厉行节约工作的通知精神，仍需进一步严控三公经费支出，严格控制三公经费的规模和比例，严格三公经费支出的审核审批流程；进一步细化三公经费的管理，抓好公车的节能降耗工作，进一步压缩三公经费支出。

5、对财政资金下达时间滞后的项目，加强与财政部门的沟通联系，尽早取得资金的拨付，保障项目资金的投入进度，发挥资金的使用效益。

6、在项目资金及时到位的前提下，加快项目实施进度的推进，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成；

7、及时开展和财政的年度结余资金的对账工作，加强和财政的沟通，尽早取得上年结余资金结转的指标批复，以便年初相关工作的开展。

8、加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。