市七届人大一次
会议文件（十三）
关于岳阳市2012年财政预算执行情况与
2013年财政预算草案的报告
——2012年12月28日在岳阳市第七届人民代表大会第一次会议上
岳阳市财政局局长 邹三友
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告全市和市本级2012年财政预算执行情况及2013年财政预算草案，请予审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、稳中求进——全面回顾2012年财政预算执行
2012年，在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，全市各级各部门深入贯彻落实科学发展观，牢牢把握“稳中求进、进中求强”的工作总基调，大力推进“四三六”工程，全市经济社会保持平稳较快发展，财政预算执行情况总体良好，圆满完成了市六届人大五次会议确定的预算任务。
全市完成财政总收入230亿元(预计数，下同)，为预算的107.4%，同比增长23.8%。其中：一般预算收入完成90.4亿元，为预算的108.4%，同比增长22.8%；上划中央收入完成130亿元，增长24.7%；上划省级收入完成9.6亿元，增长21.5%。
全市财政支出为237亿元，比上年增加31.2亿元，增长15.2%。
市本级完成财政总收入129.1亿元，为预算的109.1%，同比增长23.9%。其中：一般预算收入完成33.2亿元，为预算的106.4%，同比增长20.7%；上划中央收入完成94.5亿元，增长25%；上划省级收入完成1.4亿元，增长38%。
市本级财政支出为52.8亿元，比上年增加7.8亿元，增长17.3%。
由于预算尚在执行中，以上收支情况只是预计数，最终执行情况可能会有变化，届时再向市人大常委会报告。
2012年预算执行和财政工作的主要特点是：
1、经济拉动与加强征管共推，财政收入跨上新台阶。“四三六”工程的大力实施，特别是“四篇文章”发力，促进了财政增收。一是以港区为依托的沿江经济带建设带动收入增长。长岭炼化、巴陵石化两厂共入库税收107.3亿元，临港产业新区实现财政收入4亿元；二是以楼岛湖5A级景区为依托的洞庭湖旅游度假区建设推动收入增长。今年第三产业相关税收增长较快，营业税是增长最快的几大税种之一，地税系统收入中三产业税收完成26.4亿元；三是以国家级经开区为依托的战略性新兴产业加快发展促动收入增长。经开区实现财政收入18.8亿元，总量居全市第一，龙头带动作用进一步凸显；四是以城镇和园区为依托的县域经济实力提升拉动收入增长。县区级完成财政收入105.4亿元，同比增长23.1%，其中一般预算收入增长25.4%。海螺水泥、远大可建、百利工程、华润雪花、科伦制药、桦科化工等一批县域企业不断壮大，为全市财政收入增收作出了贡献。同时，财税部门坚持把实现财税增收作为第一要务，依法治税，挖潜堵漏，强化征管，做到应收尽收、有效增收。全市财政收入突破200亿元，成为我省继长沙后第二个过200亿元的市州。
2、增加投入与优化结构并重，财政惠民实现新提升。2012年，全市财政民生支出165亿元，占财政支出比重为70%。加大“三农”投入。全市农林水事务支出24.5亿元，发放和下达农作物良种补贴1.6亿元、农资综合补贴2.7亿元、家电汽车摩托车下乡补贴3.2亿元、“一事一议”财政奖补1.3亿元、农业综合开发资金1.8亿元等。优先教育发展。全市教育支出39.4亿元，用于保障义务教育经费、改善中小学校办学条件、落实教师绩效工资、职业教育发展和高校化债等。完善社保体系。全市社会保障和就业支出42.1亿元，创业型城市创建深入推进，社会保障水平不断提高，企业退休职工工资连年提标，医保、工伤待遇进一步提高，社会救助力度进一步加大，中心城区城市最低生活保障水平提高到350元/月，农村最低生活保障水平提高到170元/月，孤儿集体供养提高到1000元/月；农村五保对象分散供养2000元/年。提高医卫水平。全市医疗卫生支出21亿元，城镇居民医保、新农合报销范围进一步扩大，报销比例不断提高，新农合、城镇居民医保财政补助标准提高到240元/人，基本公共卫生投入提高到25元/人，基本药物制度等医改投入不断增加。丰富文体生活。全市文化体育与传媒支出2.7亿元，市广电中心开工建设，博物馆改造、广播电视“村村通”等文化项目加快建设，公共文化设施财政补贴免费开放。加强生态建设。节能环保支出4.9亿元，支持铁山水资源保护、“洞庭风雷”行动和节能减排淘汰落后产能攻坚行动，关停了一批“十五小”企业。市本级安排260万元用于城市管理考评奖励，安排150万元奖励农村环境整治攻坚，岳阳的城乡环境更加优美。
3、加强调控与政策引导互动，财政助推发展彰显新作为。整合资源促发展。市本级将招商引资经费、重大项目前期经费、新型工业化引导资金、市场体系建设引导资金等整合为财源建设资金，支持了临港新区建设、重大项目引进以及中小企业科技创新和发展等，进一步夯实了全市财源基础。以奖代投促发展。安排2500万元奖励财政贡献大、成绩显著的县市区、部门单位和企业，支持实施品牌战略，设立“市长质量奖”，新增巴陵春、兰岭、宏岳、滨湖4件中国驰名商标。政策减税促发展。落实企业所得税、个人所得税等结构性减税政策，市政府出台了《关于扶持中小微企业发展的实施意见》，减轻企业和个人的税费负担，据测算全年共减免税费约20亿元，一批中小企业和中低收入群体受益，增强了经济发展的内生活力和动力。向上争资促发展。各级财政部门认真研究政策，全年共争取中央、省转移支付资金 157亿元，增长15%。争取地方政府债券资金3.77亿元，比上年增长50.8%，为“四三六”重点工程建设提供了有力的资金保障。
4、深化改革与规范管理齐抓，科学理财开创新局面。坚持依法理财、科学理财，财政科学化精细化管理水平进一步提高。调整完善了市中心城区财政体制，理顺了企业征管关系。部门预算编制范围不断扩大，涵盖了17个领域。开展了预算绩效管理和决算批复试点。推进国库集中支付改革，制定了公务卡强制结算目录，全市直接支付比重为89%，其中市本级达到94%。积极开展财政专户清理整顿，全市撤销专户132个，其中市本级27个。全力规范政府采购流程，全年完成政府采购合同金额21.9亿元，节约财政资金2.6亿元。大力规范财政投资评审，全年共评审项目656个24.3亿元，审减资金5.2亿元。深入开展公务用车专项治理，进一步加强行政事业单位资产管理，资产处置实现“阳光化”。积极推进预算信息公开，主动接受人大、政协和社会各界监督。2012年，承办人大代表建议、政协委员提案52件，办结率100%，满意率100%。
各位代表，2012年财政预算任务的圆满完成，标志着本届政府任期内财政目标圆满实现。五年来，收支规模不断扩大。全市财政收入由2007年的60.8亿元增加到230亿元，年均增长30.5%，五年翻了两番，总量居全省第二。支出总量由84.7亿元增加到237亿元，年均增长22.8%。五年来，支出结构不断优化。全市用于教育、农业、医疗卫生、社保、就业、文化、环保等民生方面的支出，由54.6亿元增加到165亿元，年均增长24.8%。五年全市财政民生支出累计584亿元，占财政支出比重为68.5%，有效保障和改善了民生，促进了经济社会快速发展。五年来，公共财政体系不断健全。增值税转型、成品油价格与税费改革、省以下财政体制调整、省直管县财政体制改革和市中心城区财政体制调整等一系列重大财税改革顺利实施，部门预算、国库集中支付、非税收入征管、政府采购、投资评审、乡镇财政管理等财政改革不断深化，财政科学化精细化管理进一步加强，为促进全市经济社会持续、快速、健康发展作出了积极贡献。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前我市财政运行仍面临诸多困难和问题，主要表现在：财政收入结构欠优，市本级对中央企业依存度偏高，一般预算收入比重偏低，收入持续增长面临挑战；财政支出压力较大，刚性支出增长较快，收支矛盾仍然突出；财政改革有待进一步深化，财政科学化精细化管理水平有待进一步提高等。对此，我们将认真采取措施，逐步加以解决。
二、务实求真——科学编制2013年财政预算草案
未来五年是岳阳全面建成小康社会的关键时期，也是岳阳财政加快转型升级的重要时期。今后五年财政工作的指导思想是：坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十八大精神，深入推进“四三六”工程，加快建设现代财政强市，加快建立健全公共财政体系，为岳阳全面建成小康社会提供有力的财政保障。奋斗目标是：到2017年全市财政总收入迈上400亿元台阶，达到440亿元，年均增长14%以上。
2013年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，是本届政府的起步之年，对财政工作来说，也是机遇多、困难多、极具挑战的一年。面临着许多机遇：从宏观经济层面看，中央提出要继续把握好稳中求进的工作总基调，继续保持宏观经济政策的连续性和稳定性，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加快培育新的消费增长点，促进投资稳定增长，特别强调要提高经济增长质量和效益，一系列政策措施有利于经济形势稳定好转，有利于财政增收。从我市经济层面看，随着“四三六”工程深入实施，项目引进和项目建设攻坚积蓄的力量将逐步释放，一大批中小企业快速成长，旅游产业持续升温，县域经济、园区经济、港口经济加快发展，发展基础更加稳固，发展后劲不断增强，将为财政增收提供财源支撑。
同时，也存在许多困难和压力：一是宏观调控趋紧与减税新政推行交织。国际经济形势依然错综复杂，世界经济由快速发展期进入深度转型调整期，国内货币信贷、住房土地等政策趋紧，部分企业经营困难。同时，结构性减税力度加大，营业税改征增值税政策试行，这些虽然对促进经济和财政发展有利，但短期内将影响财政收入增长。二是大厂效应趋稳与市州竞争加剧交汇。从明年开始，石化大厂产能将保持稳定，对财政收入增长拉动效应趋稳。同时，长株潭两型社会试验区建设成效显现，其他市州加速发展，对我市收入总量保持全省第二的位置带来了挑战。三是支出压力趋大与可用财力不强交结。教育、农业、科技、文化等领域有法定投入目标的刚性支出必须到位。党的十八大提出要进一步保障和改善民生，加之重点工程建设、偿付政府债务本息等支出压力，财政收支平衡的严峻形势仍将存在。
根据五年奋斗目标和经济社会形势，2013年财政预算总的要求是：稳增长、促发展、保运转、惠民生、强绩效。预算收支安排统筹兼顾、务实求真，充分体现党和国家的方针政策，与全市经济社会发展相适应。预算收入确保是实实在在和没有水分的增长，是尊重经济规律、有质量、有效益、可持续的增长。预算支出优先考虑事关发展、事关群众切身利益的事情，集中财力办大事、办好事，做到“三个更加”：更加注重促进经济发展方式转变，更加注重民生和公益事业投入，更加注重支持实体经济和地方企业发展。
2013年，全市预算收支目标是：财政总收入安排266.8亿元，增长16%。其中，一般预算收入104.8亿元，增长16%；上划中央收入150.8亿元，增长16%；上划省级收入11.2亿元，增长16%。财政支出安排138.2亿元，增长12%。当年收支平衡。
市本级预算收支目标是：财政总收入安排149.8亿元，增长16%。其中，一般预算收入38.5亿元，增长16%；上划中央收入109.7亿元，增长16%；上划省级收入1.6亿元，增长16%。财政支出安排38.8亿元，增长12%。当年收支平衡。
需要说明的是，现在提请会议审查的是代编预算草案，待预算编制进一步细化后，再报市人大常委会审查。
三、突破求强——努力完成2013年财政预算目标任务
为确保2013年收支预算任务圆满完成，我们将继续把握好“稳中求进、进中求强”的工作基调，认真落实积极的财政政策，乘东风、破难题、强发展，全力做好“突破求强”的文章，核心是收入突破、管理求强。为此，将抓好五个重点：
1、培植税源生好财，在促发展上求突破。牢固树立“经济决定财政”的理念，把财源建设作为财政工作的重中之重，从更宽更广更深层次上推进财源建设。综合运用贴息、奖补、税费减免、项目投入和撬动民间资本等手段，放大财政资金的杠杆和乘数效用，支持经济社会发展。在促进发展中，注重加快经济结构调整，抓好产业规划，提高产业整体素质。大力支持沿江开放发展、新型城镇发展、绿色生态发展、改革创新发展“四大战略”，支持招商引资、项目建设、大企业延伸产业链条、中小企业自主创新和融资上市，支持农业龙头企业做大做强，不断壮大骨干财源、培植新兴财源、扶持基础财源，为财政可持续发展提供不竭的动力源泉。
2、科学组织聚好财，在稳增长上求突破。一方面，突破总收入增长面临的基数高、政策减收因素多的难题；另一方面，突破一般预算收入规模不大、可用财力不强、结构不优的难题，促进财政收入总量、质量、均量“三量齐升”。一是落实责任。将收入目标任务细化分解到各县市区和各征收部门，进一步完善收入征管考核机制，加强收入组织调度，强化综合治税，调动各方面积极性，形成征管合力。二是加强征管。突出税源监控，构建“宏观税负分析、税源监控、纳税评估、税收检查”良性互动的新型征管模式。加强非税收入征管，规范减免行为，从源头上堵塞征管漏洞，做到应收尽收。三是拓宽渠道。盘活各种政府性资产资源，创新行政事业单位国有资产管理及运作方式，规范中心城区土地市场管理，多渠道、深层次聚集政府财力，促进收入规模、增长速度和可用财力协调发展。
3、优化结构用好财，在惠民生上求突破。认真贯彻中央提出“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的要求，紧紧围绕全面建成小康社会的目标任务，把保障和改善民生放在更加突出的位置，努力提高人民生活水平。加大民生保障投入。按要求安排好民生项目资金，积极向上争取转移支付资金，调整和优化支出结构，加大民生支出配套资金筹措力度，确保民生支出稳步增长。突出民生保障重点。加大“三农”投入力度，切实落实市委、市政府确定的为民办实事工程项目，在学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居上加大投入力度，努力让人民过上美好生活。完善民生保障机制。加强各项民生政策统筹，不断扩大保障范围，提高保障标准，推进基本公共服务均等化；继续加强“一卡通”惠农补贴资金发放工作；推进社会管理和创新，建立维护群众利益机制，完善基层社会管理和服务体系，逐步建立健全保障民生的长效机制。
4、突出规范管好财，在重绩效上求突破。以加强财政科学化精细化管理为主线，扎实推进财税改革管理，提升理财水平。深化财税改革。进一步深化部门预算、国库集中支付、公务卡消费、政府采购、财政投资评审、乡镇财政管理等改革，健全财政体制机制，努力提高财政运行效率。按统一部署，做好营业税改征增值税试点工作。优化财政管理。全面推行预算绩效管理，强化绩效评价结果运用，确保财政资金使用效益。加强行政事业单位资产配置、使用和处置管理，像管理预算资金一样管理好单位资产，加快试编国有资本经营预算，确保效益最大化。强化地方政府债务管理，防范财政运行风险。严格落实厉行节约规定，大力压减一般性支出，该花的钱计划着花，计划花的钱节约着花，力戒奢靡之风，坚决反对大手大脚、铺张浪费。强化财政监督。加大财政资金监督检查力度，确保资金运行安全。加强重大项目投资控制与监管，杜绝超标准、超概算、超范围建设。稳妥推进财政预算决算和财政政策制度公开，增强理财透明度和公信力。
5、转变作风理好财，在强队伍上求突破。秉承为民理财的宗旨，弘扬新时代财政精神，建立一支务实、高效、勤廉的财政干部队伍，为财政突破求强提供坚强的组织保障。认真办理人大代表建议、议案和政协委员提案，自觉接受人大、政协和社会监督，努力提升财政工作水平。
各位代表：2013年财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在市委、市政府的正确领导下，坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十八大精神，切实执行本次大会作出的决议，团结拼搏，攻坚克难，不断化解财政运行中的矛盾和问题，圆满完成全年各项财政工作任务，为建设美丽岳阳、幸福岳阳作出新的更大贡献！
岳阳市七届人大一次会议秘书处
责任编辑：市财政局