区四届人大常委会

第29次会议材料

关于岳阳楼区2015年财政决算情况的报告

区财政局局长　杨大明

2016年7月7日

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，向区第四届人民代表大会常务委员会第29次会议报告2015年财政决算情况，请予审议。

一、2015年财政收支决算

2015年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的有效监督和大力支持下，全区财政部门坚持以十八大精神为指导，认真执行区四届人大一次会议通过的各项决议，充分发挥财政职能作用，全力组织收入，优化支出结构，积极改善民生，服务社会事业，推进改革创新，加强队伍建设，较好地完成了各项财政工作任务，有力地促进了全区经济发展和社会稳定。

（一）财政收入决算情况

2015年，我区实现财政总收入21.17亿元，占预算的93.9%，同比增长2.4%。其中：上划中央收入完成5.22亿元，占预算的85.8%，同比下降6.5%；上划省级收入完成2.80亿元，占预算的98.0%，同比增长7.1%；上划市级收入完成3.08亿元，占预算的99.1%，同比增长8.8%；区级公共财政预算收入完成10.07亿元，占预算的95.9%，同比增长4.3%。

分征收系统完成情况是：区国税局完成3.41亿元，占预算的80.2%，同比下降14.8%；市国税巴陵分局完成1.50亿元，占预算的74.9%，同比下降15.9%；区地税局完成9.99亿元，占预算的100.1%，同比增长9.6%；市地税直属局完成3.51亿元，占预算的101.7%，同比增长13.9%；区财政局完成2.76亿元，占预算的96.6%，同比增长2.3%。

（二）公共财政收入决算情况

2015年，我区实现公共财政预算收入总计24.49亿元，比预算的20.31亿元增加4.18亿元，占预算的120.6%；比上年的20.15亿元增加4.24亿元，同比增长21.0%。其中：

1．区级公共财政预算收入10.07亿元，比预算的10.50亿元减少4281万元，占预算的95.9%；比上年的9.65亿元增加4186万元，同比增长4.3%。

（1）税收收入完成7.31亿元，比预算的7.64亿元减少3311万元，占预算的95.7%；比上年的6.95亿元增加3567万元，同比增长5.1%。

（2）非税收入完成2.76亿元，比预算的2.86亿元减少970万元，占预算的96.6%；比上年的2.70亿元增加619万元，同比增长2.3%。

2．上级补助收入11.08亿元，比预算的9.81亿元增加1.27亿元，占预算的112.9%；比上年的9.80亿元增加1.28亿元，同比增长13.0%。

（1）返还性收入1.16亿元，比预算的1.18亿元减少144万元（主要是增值税返还收入减少），占预算的98.8%；比上年的1.18亿元减少155万元，同比下降1.3%。

（2）一般性转移支付收入3.76亿元，比预算的3.08亿元增加6819万元，占预算的122.1%；比上年的3.08亿元增加6871万元，同比增长22.3%。主要是上级工资改革补助收入增加5572万元等。其中：均衡性转移支付收入1.38亿元；县级基本财力保障机制奖补资金收入7413万元；结算补助收入451万元；企业事业单位划转补助收入2990万元；重点生态功能区转移支付收入608万元；固定数额补助收入4228万元；其他一般性转移支付收入8111万元。

（3）专项转移支付收入6.15亿元，比预算的5.55亿元增加6025万元，占预算的110.9%；比上年的5.55亿元增加6072万元，同比增长10.9%。其中：一般公共服务842万元；公共安全761万元；教育6154万元；科学技术281万元；文化体育与传媒208万元；社会保障和就业1.93亿元；医疗卫生与计划生育1.53亿元；节能环保1560万元；城乡社区1307万元；农林水2788万元；交通运输586万元；资源勘探电力信息405万元；住房保障1.07亿元；革命老区603万元；农村综合改革700万元等等。

3．债券转贷收入2.78亿元，比上年的2600万元增加2.52亿元，同比增长970.9%，年初未列入预算。

4．上年结余4512万元，比上年的4344万元增加168万元，主要是结转下年支出4512万元、净结余为零。

5.调入预算稳定调节基金600万元。上年安排预算稳定调节基金7600万，本年净结余7000万元。

6.调入政府性基金458万元。上年政府性基金结余2482万元，本年净结余2024万元。

（三）公共财政支出决算情况

2015年，我区实现公共财政预算支出总计24.49亿元，比预算的20.31亿元增加4.18亿元，占预算的120.6%；比上年的20.15亿元增加4.34亿元，同比增长21.6%。其中：

1．本年支出19.58亿元，比预算的18.35亿元增加1.23亿元，占预算的106.7%，比上年的16.91亿元增加2.68亿元，增长15.8%。主要是增加工资改革、养老保险制度改革资金支出和专项转移支付支出。各分类科目支出情况是：

（1）一般公共服务支出5.39亿元，占预算的186.7%，同比增长47.8%；

（2）国防支出283万元，占预算的99.6%，同比下降1.4%；

（3）公共安全支出6511万元，占预算的171.8%，同比下降2.7%；

（4）教育支出3.23亿元，占预算的106.5%，同比增长9.8%；

（5）科学技术支出436万元，占预算的94.4%，同比增长31.9%；

（6）文化体育与传媒支出822万元，占预算的103.0%，同比增长100.5%；

（7）社会保障和就业支出3.83亿元，占预算的152.2%，同比增长38.1%；

（8）医疗卫生支出2.28亿元，占预算的115.6%，同比增长3.9%；

（9）节能环保支出737万元，占预算的38.4%，同比下降37.4%；

（10）城乡社区事务支出1.27亿元，占预算的52.8%，同比下降46.0%；

（11）农林水事务支出7948万元，占预算的157.2%，同比增长85.8%；

（12）交通运输支出768万元，占预算的112.6%，同比下降29.7%；

（13）资源勘探电力信息等事务支出1421万元，占预算的81.0%，同比增长37.4%；

（14）商业服务业等事务支出288万元，占预算的63.9%，同比下降32.2%；

（15）金融监管等事务支出26万元，占预算的29.2%；

（16）国土资源气象等事务支出5万元；

（17）住房保障支出1.55亿元，占预算的153.1%，同比增长54.6%；

（18）粮油物资管理事务支出431万元，占预算的129.4%，同比下降5.9%；

（19）国债还本付息支出339万元，占预算的12.7%，同比增长24.2%；

（20）其它支出257万元，占预算的1.1%，同比下降86.9%。

2．上解上级支出1.94亿元，比预算数减少11万元，占预算的99.9%，比上年决算数减少11万元，下降0.1%。

3．债券还本支出2.59亿元，比上年的900万元增加2.50亿元，同比增长2776.7%。其中：国债还本支出1790万元，包括2010年5年期本金540万元、2012年3年期本金1250万元；第二批置换债务支出16021万元，包括梅溪乡62万元、交建局359万元、鸿源交建投1.1亿元、城建投100万元、区人民医院390万元、郭镇乡230万元、区妇保院3880万元；第三批置换债务支出8079万元，包括望办135.5万元、洞办223.2万元、枫办765万元、奇办41.6万元、梅溪乡320.7万元、洛办72.2万元、交建局146.5万元、和兴公司5000万元、经建投1374.3万元。

4．结转下年支出3805万元，比上年决算数减少31万元，下降0.8%。

2015年，全区通过调整优化支出结构，完善公共财政制度，把更多财政资金向公共服务领域倾斜，不断加大财政在民生和基层的投入力度，保障了全区干部职工工资的正常发放，保障了党政机关的正常运转，保障了各类民生资金的落实和全区重点支出的资金需要，有力地促进了社会经济的健康稳定发展。

（四）财政收支平衡情况

2015年，我区公共财政预算收入10.07亿元，上级补助收入11.08亿元，债券转贷收入2.78亿元，上年结转支出4512万元，调入预算稳定调节基金600万元，调入政府性基金458万元，收入总计24.49亿元；我区公共财政预算支出19.58亿元，上解上级支出1.94亿元，债券还本支出2.59亿元，支出总计24.11亿元；年终滚存结余3805万元，其中结转下年支出3805万元、净结余为零，实现了收支平衡。

（五）政府性基金决算情况

2015年，我区政府性基金总收入5157万元，比上年减少80万元，下降1.5%，完成预算的96.0%，其中本年收入为零、上级补助收入2675万元、上年结余2482万元；总支出3133万元，比上年增加378万元，增长13.7%，完成预算的109.7%，其中本年支出2675万元、调出资金458万元；本年收支结余赤字458万元，年末滚存结余2024万元。

（六）社会保险基金决算情况

2015年，全区社会保险基金总收入4.11亿元，比上年增加1.18亿元，增长40.2%，完成预算的129.2%；总支出3.91亿元，比上年增加6776万元，增长21.0%，完成预算的102.3%；本年收支结余1979万元，年末滚存结余5.08亿元。分项情况如下：

1．企业职工基本养老保险基金

本年收入1.61亿元，比上年增加603万元，增长3.9%，完成预算的127.6%。本年支出1.79亿元，比上年增加3140万元，增长21.3%，完成预算的96.6%。本年收支结余赤字1753万元，年末滚存结余3.52亿元。

2．城乡居民基本养老保险基金

本年收入1600万元，比上年增加860万元，增长116.2%，完成预算的91.9%。本年支出1056万元，比上年增加441万元，增长71.7%，完成预算的95.3%。本年收支结余544万元，年末滚存结余2144万元。

3．机关事业人员基本养老保险基金

本年收入6845万元，比上年增加3115万元，增长83.5%，完成预算的192.4%。本年支出5972万元，比上年增加1394万元，增长30.4%，完成预算的124.2%。本年收支结余873万元，年末滚存结余1711万元。

4．城镇职工基本医疗保险基金

本年收入4455万元，比上年增加898万元，增长25.2%，完成预算的142.3%。本年支出4215万元，比上年增加876万元，增长26.2%，完成预算的145.8%。本年收支结余240万元，年末滚存结余2151万元。

5．居民基本医疗保险基金

居民基本医疗保险基金包括城镇居民基本医疗保险基金和新型农村合作医疗基金。本年收入1.10亿元，比上年增加6114万元，增长124.7%，完成预算的111.4%。本年支出9255万元，比上年增加890万元，增长10.6%，完成预算的91.3%。本年收支结余1761万元，年末滚存结余7978万元。

6．失业保险基金

本年收入748万元，比上年增加130万元，增长21.0%，完成预算的121.0%。本年支出474万元，比上年减少54万元，下降10.2%，完成预算的78.5%。本年收支结余274万元，年末滚存结余1170万元。

7．生育保险基金

本年收入247万元，比上年增加56万元，增长29.3%，完成预算的128.6%。本年支出207万元，比上年增加89万元，增长75.4%，完成预算的173.9%。本年收支结余40万元，年末滚存结余406万元。

二、2015年财政决算特点

2015年，是全区财政运行充满困难和挑战的一年。这一年，我区经历了经济下行压力加大的冲击，经受了财政收入增速超预期放缓的严峻考验，面临收入短收与政策性配套改革形成的资金压力。我们按照区委、区政府的决策部署，迎难而上、积极施为，继续保持了全区财政平稳运行的良好态势，有力促进了全区经济社会持续健康发展。

（一）财政收入平稳增长。近些年来，我区经历了多次城市规划布局调整，收入格局已发生较大的变化，当前已步入中低速增长的新区间，财政增收面临诸多困难和问题。一是“退二进三”加快，主体税源持续外迁；二是城市规划调整，固有税源不断划走；三是房地产业销售低迷，支柱税收大幅下滑；四是第三产业萎缩，财政增收后劲乏力。此外，在国家推进“营改增”税制改革、实施支持小微企业发展的税收优惠政策、继续清理收费和政府性基金等影响下，我区组织财政收入更加艰难。全区财税部门齐心协力，克难攻坚，主动施为，积极应对短收困难，虽然我区未能实现收入预期目标，但收入质量得到优化，财政增收逐步进入良性循环，仍能保持合理的收入增速，成绩来之不易。

（二）财政保障彰显民生。去年以来，通过不断调整支出结构、灵活运用财政杠杆、增加基本公共服务投入、推进城市功能建设，社会民生事业在经济发展中得到持续改善。一是干部职工待遇足额保障，全面实现了同城同制。二是教育、卫生等社会事业有序推进，教育投入督导评估验收顺利通过，教育强区得到了充分展现；医疗卫生事业投入逐年加大，社会保障体系更加完善。三是基层运转经费进一步夯实，服务群众的功能建设全面保障。四是城市基础设施建设与城市管理工作投入持续增加，居民幸福指数逐步提高。2015年，全区民生支出累计实现14.93亿元，同比增长1.6亿元，占财政支出比重76.2%。

（三）财政管理逐步规范。规范财政管理是全面深化财税体制改革的突破口。2015年区财政推进全口径预算管理，实行乡街国库集中收付管理，规范全区公务卡制度管理，加强政府采购和项目评审管理，健全政府债务管理制度，取得了明显的工作成效。特别是进一步规范了财政资金审批制度，通过减少审批项目、缩减审批额度、严格审批权限，切实为财政资金建立“防火墙”，并从严落实将权力关进制度的“笼子”，有效地节约了财政资金。以规范管理提高绩效，体现科学理财、依法理财。

各位委员，2015年我区财政运行总体情况良好，但在预算执行等财政工作中仍然存在一些差距。主要有：一是财政总收入未能实现预期。从另一个方面，反而有利于我区消化近几年因城市规划布局调整与“退二进三”加快等多因素积压形成的收入基数，逐步走出收入基数过高的困境。在这里要特别感谢各位委员的充分理解与支持；二是财政收支矛盾较为突出。落实工资改革、养老保险制度改革等刚性支出增长较快，由于新增财力有限，财政支出压力较大；三是财政管理与改革仍有差距。政府债务管理的体制机制有待完善，债务规模较大，财政的压力不断显现；财政改革推进的力度有待加强，改革的成效还不够显著。对此，我们将认真研究探索，进一步深化改革，努力加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，报告完2015年财政决算，我们充满欣慰和感激之情，我们始终认为财政工作的每一步发展和创新都应归功于全区干群的共同努力。今年的财政任务十分艰巨，我们深感压力更大，肩上的担子更重。但我们坚信，在区委的正确领导下，在区人大的支持监督下，我们一定能够坚定信心，迎难而上，开拓奋进，扎实工作，圆满完成2016年财政预算目标任务，为促进全区经济和社会事业发展做出新的更大的贡献！